| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 目录 | 第7-9页 |
| 插图索引 | 第9-10页 |
| 附表索引 | 第10-11页 |
| 第1章 绪论 | 第11-20页 |
| ·选题背景与意义 | 第11-12页 |
| ·选题背景 | 第11页 |
| ·选题意义 | 第11-12页 |
| ·相关理论基础与文献综述 | 第12-18页 |
| ·相关理论基础 | 第12-15页 |
| ·文献综述 | 第15-18页 |
| ·研究思路与内容 | 第18-20页 |
| ·研究思路 | 第18页 |
| ·研究内容 | 第18-20页 |
| 第2章 湖南移动通信公司现有内部控制体系分析 | 第20-36页 |
| ·湖南移动通信公司基本情况简介 | 第20-21页 |
| ·湖南移动通信公司现有内部控制体系情况介绍 | 第21-26页 |
| ·公司层面整体控制 | 第21-25页 |
| ·业务流程层面控制 | 第25页 |
| ·信息技术整体控制 | 第25-26页 |
| ·湖南移动通信公司现有内部控制体系存在问题分析 | 第26-36页 |
| ·内部控制环境不完善 | 第26-27页 |
| ·缺乏必要的风险管控机制 | 第27-28页 |
| ·部分业务流程管理不到位 | 第28-34页 |
| ·内部管理信息不对称 | 第34页 |
| ·缺乏独立的监督机构 | 第34-36页 |
| 第3章 湖南移动通信公司内部控制体系优化设计 | 第36-58页 |
| ·内部控制体系优化目标与原则 | 第36-37页 |
| ·内部控制体系优化目标 | 第36页 |
| ·内部控制体系优化原则 | 第36-37页 |
| ·改善内部控制环境 | 第37-40页 |
| ·完善公司治理结构 | 第37-38页 |
| ·加强与企业文化融合 | 第38页 |
| ·实施“以人为本”人力资源策略 | 第38-39页 |
| ·提升管理层对内部控制重要性的认识 | 第39-40页 |
| ·加强风险评估及管控 | 第40-47页 |
| ·建立健全风险评估机制 | 第40-43页 |
| ·可能面临的重大风险分析 | 第43-47页 |
| ·完善业务流程内部控制活动 | 第47-52页 |
| ·建立业务流程持续改进机制 | 第47页 |
| ·完善重要业务流程 | 第47-52页 |
| ·建立有效信息沟通系统 | 第52-54页 |
| ·建立有效的内部信息沟通机制 | 第52-53页 |
| ·建立全局信息沟通系统 | 第53页 |
| ·加强电子化信息系统的建设 | 第53-54页 |
| ·加强内部控制监督 | 第54-58页 |
| ·监控检查持续化 | 第54-55页 |
| ·增强内部审计独立性 | 第55-56页 |
| ·建立有效的监控机制 | 第56-58页 |
| 第4章 湖南移动通信公司优化后内部控制体系的实施 | 第58-62页 |
| ·湖南移动通信公司优化后内部控制体系实施的主要障碍 | 第58-59页 |
| ·员工内部控制意识不强 | 第58页 |
| ·内部控制与业务融合不够 | 第58-59页 |
| ·监督整改机制不完善 | 第59页 |
| ·湖南移动通信公司优化后内部控制体系实施的保障措施 | 第59-60页 |
| ·提高内部控制意识和管理水平 | 第59-60页 |
| ·提升内部控制效率 | 第60页 |
| ·健全内部控制监督整改机制 | 第60页 |
| ·湖南移动通信公司优化后内部控制体系实施的预期效果 | 第60-62页 |
| 结论 | 第62-64页 |
| 参考文献 | 第64-67页 |
| 致谢 | 第67页 |
