| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-11页 |
| 1 绪论 | 第11-14页 |
| ·问题的提出及研究意义 | 第11页 |
| ·论文研究所采用的方法 | 第11-12页 |
| ·论文研究的主要内容 | 第12-14页 |
| 2 相关理论知识介绍 | 第14-27页 |
| ·现金及其管理目标 | 第14-15页 |
| ·现金的定义 | 第14页 |
| ·持有现金的动机 | 第14-15页 |
| ·现金管理的目标 | 第15页 |
| ·国库现金的定义 | 第15-16页 |
| ·国库现金管理概念、职能和意义 | 第16-21页 |
| ·国库现金管理的概念 | 第16-17页 |
| ·国库现金管理的职能 | 第17-18页 |
| ·国库现金管理的意义 | 第18-21页 |
| ·市场经济国家国库现金管理方式 | 第21-27页 |
| ·基本前提——国库单一账户制度 | 第21-22页 |
| ·重要基础——科学预测和监控国库现金流 | 第22页 |
| ·管理方法——设置专用账户和改善现金流 | 第22-24页 |
| ·投资方法——多种方式组合选择 | 第24-27页 |
| 3 最佳现金持有量确定模式的比较分析 | 第27-37页 |
| ·最佳现金持有量的确定模式 | 第27-35页 |
| ·成本分析模式 | 第27-28页 |
| ·BAT 模型 | 第28-33页 |
| ·Miller-Orr 模型 | 第33-35页 |
| ·现金周转模式 | 第35页 |
| ·四种模式的比较与选择 | 第35-37页 |
| ·成本分析模式优劣分析 | 第35-36页 |
| ·BAT 模型优劣分析 | 第36页 |
| ·Miller-Orr 模型优劣分析 | 第36页 |
| ·现金周转模式优劣分析 | 第36-37页 |
| 4 重庆市国库现金管理实证检验与运作分析 | 第37-60页 |
| ·重庆市国库现金的预测期回归分析 | 第37-41页 |
| ·线性回归分析 | 第37页 |
| ·影响国库现金波动的变量选定 | 第37-38页 |
| ·预测期国库现金数的方程 | 第38-39页 |
| ·GDP 变量的波动分析 | 第39-40页 |
| ·预测期GDP 季度增长幅度 | 第40-41页 |
| ·预测期国库现金额的计算 | 第41页 |
| ·国库最佳现金持有量模式实证分析 | 第41-50页 |
| ·成本分析模式应用 | 第41-44页 |
| ·BAT 模型应用 | 第44-47页 |
| ·Miller-Orr 模型应用 | 第47-49页 |
| ·现金周转模式应用 | 第49-50页 |
| ·重庆市国库最佳现金持有量模式的选择 | 第50页 |
| ·重庆市国库现金运作方式分析 | 第50-60页 |
| ·重庆市国库现金的单一性运作分析 | 第51-57页 |
| ·重庆市国库现金的组合性运作分析 | 第57-59页 |
| ·重庆市国库现金运作的影响因素分析 | 第59-60页 |
| 5 重庆市国库现金管理的问题与对策 | 第60-67页 |
| ·重庆市国库现金管理的四个难点 | 第60-62页 |
| ·国库现金的管理机制不完善 | 第60页 |
| ·国库现金的管理职能不到位 | 第60-61页 |
| ·国库现金的监督控制系统有待加强 | 第61页 |
| ·国库现金管理理念亟待创新 | 第61-62页 |
| ·重庆市国库现金管理的几点思路 | 第62-63页 |
| ·注重货币时间价值和现金机会成本，建立国库资金动态分析机制 | 第62页 |
| ·国库现金管理与债务管理相结合 | 第62页 |
| ·加强国库现金管理与货币政策的配合与协调 | 第62页 |
| ·防范和控制国库现金管理中的风险 | 第62-63页 |
| ·重庆市国库现金管理的几点建议 | 第63-67页 |
| ·实行地方国库资金动态分析，合理搭配收入与支出的时间、金额等要素 | 第63-64页 |
| ·确定国库现金最佳持有量，运用公开市场操作实施地方国库资金的目标管理 | 第64-65页 |
| ·组建地方国库现金操作室 | 第65-66页 |
| ·相关国库管理改革的配套建议 | 第66-67页 |
| 6 结论 | 第67-68页 |
| 致谢 | 第68-69页 |
| 参考文献 | 第69-72页 |
