| 摘要 | 第1-7页 |
| Abstract | 第7-13页 |
| 1. 绪论 | 第13-26页 |
| ·研究背景 | 第13-14页 |
| ·研究意义 | 第14-17页 |
| ·国内外文献综述 | 第17-24页 |
| ·国外文献综述 | 第17-21页 |
| ·国内文献综述 | 第21-23页 |
| ·对国内外研究的简要评述 | 第23-24页 |
| ·研究思路及框架 | 第24-25页 |
| ·研究思路 | 第24页 |
| ·主要框架 | 第24-25页 |
| ·研究方法 | 第25-26页 |
| 2. 财务困境预测的理论分析 | 第26-33页 |
| ·财务困境的定义 | 第26-29页 |
| ·国外学者对财务困境的定义 | 第26-28页 |
| ·国内学者对财务困境的定义 | 第28-29页 |
| ·本文对财务困境的定义 | 第29页 |
| ·财务困境预测的理论基础 | 第29-33页 |
| ·经济周期波动理论 | 第29-30页 |
| ·企业生存因素理论 | 第30-31页 |
| ·企业诊断理论 | 第31-33页 |
| 3. 财务困境预测实证分析方法与评价 | 第33-40页 |
| ·一元判定分析法及评价 | 第33-34页 |
| ·多元判定分析法及评价 | 第34-35页 |
| ·逻辑回归分析法及评价 | 第35-37页 |
| ·Logistic 回归 | 第35-37页 |
| ·Probit 模型 | 第37页 |
| ·人工神经网络分析法及评价 | 第37-39页 |
| ·本文实证分析方法的确定 | 第39页 |
| ·本文研究目的 | 第39-40页 |
| 4. 我国上市公司财务困境预测实证分析 | 第40-66页 |
| ·样本设计 | 第40-43页 |
| ·ST 公司样本的选取 | 第41页 |
| ·配对样本的选取 | 第41-43页 |
| ·指标选择 | 第43-46页 |
| ·研究假设 | 第46-47页 |
| ·财务困境预测模型中财务指标的筛选 | 第47-54页 |
| ·样本分布的检验 | 第48-49页 |
| ·差异的显著性检验 | 第49-54页 |
| ·LOGIT 模型的建立和检验 | 第54-63页 |
| ·Logit 模型实证研究原理 | 第54-55页 |
| ·模型的确定与检验 | 第55-63页 |
| ·回归结果的分析 | 第63-66页 |
| 5. 结论和建议 | 第66-71页 |
| ·结论 | 第66-68页 |
| ·建议 | 第68-71页 |
| ·利用相关财务信息，建立Logit 财务困境预测模型 | 第68页 |
| ·规范上市公司财务信息披露，增强信息真实性 | 第68-69页 |
| ·优化资产结构，动态监控资产负债率、速动比率 | 第69-70页 |
| ·上市公司应重点关注盈利能力，特别是主营业务净利率 | 第70页 |
| ·优化上市公司现金流量 | 第70-71页 |
| 参考文献 | 第71-75页 |
| 附录 | 第75-78页 |
| 后记 | 第78-80页 |
| 致谢 | 第80-81页 |
| 在读期间科研成果目录 | 第81页 |