| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4-5页 |
| 1. 绪论 | 第8-18页 |
| 1.1 选题背景和意义 | 第8-10页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第8-9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 文献综述 | 第10-15页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第10-11页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第11-14页 |
| 1.2.3 文献述评 | 第14-15页 |
| 1.3 创新点与不足 | 第15-16页 |
| 1.4 研究内容与途径 | 第16-18页 |
| 1.4.1 研究内容 | 第16-17页 |
| 1.4.2 研究方法 | 第17-18页 |
| 2. 企业估值评估相关理论研究方法 | 第18-26页 |
| 2.1 经济增加值法(EVA) | 第18-24页 |
| 2.1.1 EVA的会计项目调整原则 | 第19-20页 |
| 2.1.2 EVA会计项目调整 | 第20-22页 |
| 2.1.3 EVA价值评估模型 | 第22-24页 |
| 2.2 信息含量理论相关概述 | 第24-26页 |
| 3. 上市商业银行价值评估方法的比较 | 第26-35页 |
| 3.1 商业银行的价值评估特殊性 | 第26-27页 |
| 3.2 传统价值评估方法的局限性 | 第27-31页 |
| 3.3 EVA在商业银行估值中的适用性 | 第31-35页 |
| 4. 上市商业银行EVA价值评估的实证分析 | 第35-52页 |
| 4.1 商业银行EVA价值评估计算 | 第35-40页 |
| 4.1.1 税后经营净利润(NOPAT)的构成分析 | 第35-36页 |
| 4.1.2 资本总额(TC)构成分析 | 第36-37页 |
| 4.1.3 加权资本成本(WACC)结构分析 | 第37-40页 |
| 4.2 样本选取标准 | 第40-41页 |
| 4.2.1 样本选取标准 | 第40-41页 |
| 4.2.2 数据来源 | 第41页 |
| 4.3 变量选取标准 | 第41-43页 |
| 4.3.1 被解释变量的选取 | 第41页 |
| 4.3.2 解释变量的选取 | 第41-43页 |
| 4.4 研究过程和结果分析 | 第43-49页 |
| 4.4.1 相关性分析 | 第43-45页 |
| 4.4.2 回归分析 | 第45-49页 |
| 4.5 结论 | 第49-52页 |
| 4.5.1 运用EVA评估商业银行价值相关结论 | 第49-50页 |
| 4.5.2 EVA评价商业银行价值不足的原因分析 | 第50-52页 |
| 5. 研究结论与展望 | 第52-55页 |
| 5.1 研究结论 | 第52页 |
| 5.2 建议 | 第52-53页 |
| 5.3 研究展望 | 第53-55页 |
| 附录1 | 第55-58页 |
| 附录2 | 第58-61页 |
| 附录3 | 第61-65页 |
| 参考文献 | 第65-69页 |
| 在校期间的研究成果及发表的学术论文 | 第69-70页 |
| 致谢 | 第70页 |