辽宁屹城房地产公司内部控制研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 绪论 | 第10-16页 |
| 0.1 研究背景 | 第10页 |
| 0.2 研究目的和意义 | 第10-11页 |
| 0.3 国内外研究现状 | 第11-14页 |
| 0.3.1 国外研究现状 | 第11-12页 |
| 0.3.2 国内研究现状 | 第12-14页 |
| 0.4 研究内容和研究方法 | 第14-16页 |
| 0.4.1 研究内容 | 第14-15页 |
| 0.4.2 研究方法 | 第15-16页 |
| 1 内部控制的相关概念 | 第16-22页 |
| 1.1 内部控制的概念及构成要素 | 第16-20页 |
| 1.1.1 控制环境 | 第17-18页 |
| 1.1.2 风险评估 | 第18-19页 |
| 1.1.3 控制活动 | 第19页 |
| 1.1.4 信息与沟通 | 第19-20页 |
| 1.1.5 监督 | 第20页 |
| 1.2 内部控制的基本原则 | 第20-22页 |
| 2 辽宁屹城房地产公司内部控制的现状及问题 | 第22-33页 |
| 2.1 屹城房地产公司简介 | 第22-23页 |
| 2.2 屹城房地产公司内部控制现状 | 第23-26页 |
| 2.2.1 内部控制总体情况 | 第23-24页 |
| 2.2.2 预算制度 | 第24页 |
| 2.2.3 审批制度 | 第24-26页 |
| 2.3 内部控制存在的问题 | 第26-30页 |
| 2.3.1 控制环境方面 | 第26-27页 |
| 2.3.2 风险评估方面 | 第27页 |
| 2.3.3 控制活动方面 | 第27-29页 |
| 2.3.4 信息与沟通方面 | 第29-30页 |
| 2.3.5 监督方面 | 第30页 |
| 2.4 内部控制存在问题的原因分析 | 第30-33页 |
| 2.4.1 管理层缺乏内部控制意识 | 第30-31页 |
| 2.4.2 组织结构不合理 | 第31页 |
| 2.4.3 缺乏风险管理意识 | 第31页 |
| 2.4.4 员工之间信息沟通的障碍 | 第31-32页 |
| 2.4.5 监督机制不完善 | 第32-33页 |
| 3 完善内部控制制度的建议 | 第33-43页 |
| 3.1 确定明确的内部控制目标及原则 | 第33-34页 |
| 3.1.1 明确内部控制目标 | 第33页 |
| 3.1.2 明确所要遵循的原则 | 第33-34页 |
| 3.2 通过完善内部控制要素进行内部控制 | 第34-42页 |
| 3.2.1 完善内部控制环境 | 第34-35页 |
| 3.2.2 健全风险评估体系 | 第35-36页 |
| 3.2.3 设立合理的控制活动 | 第36-38页 |
| 3.2.4 加强信息沟通渠道建设 | 第38-40页 |
| 3.2.5 规范监督保障 | 第40-42页 |
| 3.3 其他建议 | 第42-43页 |
| 4 结论 | 第43-45页 |
| 参考文献 | 第45-48页 |
| 致谢 | 第48-49页 |
