| 摘要 | 第9-11页 |
| abstract | 第11-12页 |
| 1 引言 | 第13-20页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第13-14页 |
| 1.2 文献综述 | 第14-18页 |
| 1.2.1 企业集团财务公司理论 | 第14-16页 |
| 1.2.2 资金集中管理问题的研究 | 第16-17页 |
| 1.2.3 文献评述 | 第17-18页 |
| 1.3 研究思路和方法 | 第18页 |
| 1.4 本文框架 | 第18-20页 |
| 2 企业集团财务公司资金集中管理理论概述 | 第20-25页 |
| 2.1 企业集团财务公司资金集中管理特点 | 第20-21页 |
| 2.1.1 内部成员单位是独立核算单位 | 第20页 |
| 2.1.2 对于成员单位之间的内部往来结算不再通过银行 | 第20页 |
| 2.1.3 成员单位与资金管理中心之间形成存贷关系 | 第20-21页 |
| 2.1.4 统贷统还与内部借款 | 第21页 |
| 2.2 企业集团财务公司资金集中管理的实施原则 | 第21-23页 |
| 2.2.1 战略管理原则 | 第21页 |
| 2.2.2 平衡原则 | 第21-22页 |
| 2.2.3 强力实施原则 | 第22页 |
| 2.2.4 渐进原则 | 第22页 |
| 2.2.5 协同原则 | 第22页 |
| 2.2.6 效益原则 | 第22-23页 |
| 2.3 财务公司在企业集团资金集中管理中的职能定位 | 第23-25页 |
| 2.3.1 结算中心 | 第23页 |
| 2.3.2 筹融资中心 | 第23-24页 |
| 2.3.3 金融服务中心 | 第24-25页 |
| 3 HT集团财务公司资金集中管理存在的问题和原因 | 第25-35页 |
| 3.1 HT集团财务公司资金管理概况 | 第25-28页 |
| 3.1.1 HT集团财务公司基本情况 | 第25页 |
| 3.1.2 HT集团财务公司资金管理业务 | 第25-28页 |
| 3.2 HT集团财务公司资金集中管理模式存在的问题 | 第28-31页 |
| 3.2.1 资金归集率停滞 | 第28-29页 |
| 3.2.2 资金归集协调成本较高 | 第29页 |
| 3.2.3 结算业务信息传递速度低 | 第29-30页 |
| 3.2.4 信贷业务专业化有待提高 | 第30页 |
| 3.2.5 投资业务收益较低 | 第30-31页 |
| 3.2.6 风险管理的独立性受限 | 第31页 |
| 3.3 HT集团财务公司资金集中管理问题的原因分析 | 第31-35页 |
| 3.3.1 资金归集程序复杂 | 第31-32页 |
| 3.3.2 过度依赖地方银行 | 第32页 |
| 3.3.3 资金集中管理信息系统落后 | 第32页 |
| 3.3.4 业务管理人员能力参差不齐 | 第32-33页 |
| 3.3.5 投资方式较少 | 第33页 |
| 3.3.6 受集团行政干预过多 | 第33-35页 |
| 4 西门子财务公司资金集中管理经验借鉴 | 第35-39页 |
| 4.1 西门子财务公司资金集中管理方式简介 | 第35-37页 |
| 4.1.1 西门子财务公司基本情况 | 第35页 |
| 4.1.2 西门子财务公司业务类型和运作模式 | 第35-37页 |
| 4.2 西门子财务公司资金集中管理成功经验 | 第37-39页 |
| 4.2.1 高度重视财务公司在资金集中管理中的地位 | 第37页 |
| 4.2.2 明确的财务公司在资金集中管理中的定位 | 第37-38页 |
| 4.2.3 重视资金集中管理的信息化建设 | 第38页 |
| 4.2.4 加强财务公司专业化高端人才培养 | 第38-39页 |
| 5 HT集团财务公司资金集中管理模式完善的建议 | 第39-47页 |
| 5.1 加强业务能力 | 第39-42页 |
| 5.1.1 优化资金归集模式 | 第39-40页 |
| 5.1.2 改善结算能力 | 第40-41页 |
| 5.1.3 加强与其他金融机构合作 | 第41页 |
| 5.1.4 加强与地方代理银行的业务沟通 | 第41-42页 |
| 5.2 加强核心系统的信息化建设 | 第42-43页 |
| 5.2.1 实现银行结算体系与财务公司核心业务系统对接 | 第42页 |
| 5.2.2 完善网银系统功能，满足成员单位业务需求 | 第42-43页 |
| 5.3 重视人才队伍建立 | 第43-45页 |
| 5.3.1 加大从业人员的职业培训 | 第43-44页 |
| 5.3.2 制定人力资源战略规划 | 第44-45页 |
| 5.4 完善风险防控 | 第45-47页 |
| 5.4.1 建立健全风险管理的规章制度 | 第45页 |
| 5.4.2 构筑风险预警系统 | 第45-47页 |
| 结束语 | 第47-48页 |
| 参考文献 | 第48-51页 |
| 致谢 | 第51页 |
