| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第11-19页 |
| 1.1 选题背景与研究意义 | 第11-13页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2 理论基础与文献综述 | 第13-17页 |
| 1.2.1 理论基础 | 第13-15页 |
| 1.2.2 文献综述 | 第15-17页 |
| 1.3 研究方法与结构内容 | 第17-19页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第17-18页 |
| 1.3.2 结构及内容 | 第18-19页 |
| 第2章 湖南联通内部控制现状及问题分析 | 第19-29页 |
| 2.1 企业概况 | 第19-24页 |
| 2.1.1 公司背景 | 第19-20页 |
| 2.1.2 公司的经营状况 | 第20-21页 |
| 2.1.3 公司的组织架构 | 第21页 |
| 2.1.4 内部控制评价现状 | 第21-24页 |
| 2.2 行业标杆企业内部控制评价分析 | 第24-26页 |
| 2.2.1 经营情况的内部控制情况 | 第24页 |
| 2.2.2 湖南电信内部控制环境 | 第24-26页 |
| 2.3 问题及原因分析 | 第26-29页 |
| 2.3.1 内部控制评价存在的问题 | 第26-27页 |
| 2.3.2 内部控制评价问题原因分析 | 第27-29页 |
| 第3章 湖南联通内部控制评价改进体系构建 | 第29-48页 |
| 3.1 评价的目的及范围 | 第29-31页 |
| 3.1.1 评价的目的 | 第29页 |
| 3.1.2 评价的主体 | 第29-30页 |
| 3.1.3 评价的客体 | 第30-31页 |
| 3.2 评价的标准 | 第31-37页 |
| 3.2.1 评价的一般标准 | 第31-32页 |
| 3.2.2 评价的具体标准 | 第32-37页 |
| 3.3 评价的程序与方法 | 第37-39页 |
| 3.3.1 评价的程序 | 第37-38页 |
| 3.3.2 评价的方法 | 第38-39页 |
| 3.4 内部控制评价模型的构建 | 第39-48页 |
| 3.4.1 构建内部控制评价指标体系的基本原则 | 第39-40页 |
| 3.4.2 内部控制评价指标体系的建立 | 第40-41页 |
| 3.4.3 内部控制评价体系模型 | 第41-46页 |
| 3.4.4 内部控制评价报告 | 第46-48页 |
| 第4章 湖南联通内部控制评价改进体系实施保障与效果预测 | 第48-52页 |
| 4.1 内部控制评价体系改进的实施措施 | 第48-49页 |
| 4.1.1 加强管理层职权建设 | 第48页 |
| 4.1.2 制定保障计划 | 第48-49页 |
| 4.1.3 完善人才制度 | 第49页 |
| 4.2 效果预测与尚存问题研究 | 第49-52页 |
| 4.2.1 效果预测 | 第49-50页 |
| 4.2.2 尚存问题分析及对策 | 第50-52页 |
| 结论 | 第52-54页 |
| 参考文献 | 第54-56页 |
| 致谢 | 第56页 |