| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第10-16页 |
| 1.1 研究背景、目的及意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10页 |
| 1.1.2 研究目的 | 第10-11页 |
| 1.1.3 研究意义 | 第11页 |
| 1.2 文献综述 | 第11-15页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第11-12页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第12-14页 |
| 1.2.3 文献述评 | 第14-15页 |
| 1.3 研究内容及研究方法 | 第15页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第15页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第15页 |
| 1.4 可能的创新点 | 第15-16页 |
| 2 商业银行内部控制理论分析 | 第16-21页 |
| 2.1 商业银行内部控制的定义、目标及原则 | 第16-17页 |
| 2.1.1 商业银行内部控制的定义 | 第16页 |
| 2.1.2 商业银行内部控制的目标 | 第16-17页 |
| 2.1.3 商业银行内部控制的原则 | 第17页 |
| 2.2 商业银行内部控制五要素及其相互关系 | 第17-19页 |
| 2.3 控制论视角的分析 | 第19-21页 |
| 3 我国城市商业银行内部控制存在问题的个案剖析 | 第21-30页 |
| 3.1 由齐鲁银行伪造金融票证案分析其内部控制问题 | 第21-24页 |
| 3.1.1 控制环境薄弱 | 第22页 |
| 3.1.2 内部控制制度未有效执行 | 第22-23页 |
| 3.1.3 风险评估失效 | 第23-24页 |
| 3.1.4 缺乏有效监督 | 第24页 |
| 3.2 由烟台银行骗贷案分析其内部控制问题 | 第24-27页 |
| 3.2.1 内部控制环境混乱 | 第25页 |
| 3.2.2 监督机制失效 | 第25-26页 |
| 3.2.3 信息沟通不畅 | 第26页 |
| 3.2.4 控制活动流于形式 | 第26-27页 |
| 3.3 由温州银行骗贷案分析其内部控制问题 | 第27-30页 |
| 3.3.1 内部控制文化缺失 | 第28页 |
| 3.3.2 内部控制制度未有效执行 | 第28页 |
| 3.3.3 监管失效 | 第28-29页 |
| 3.3.4 内部监督不到位 | 第29-30页 |
| 4 完善我国城市商业银行内部控制的具体对策 | 第30-36页 |
| 4.1 构建良好的内部控制环境 | 第30-32页 |
| 4.1.1 引入战略投资者，完善公司治理架构 | 第30页 |
| 4.1.2 构建良好的内部控制文化 | 第30-31页 |
| 4.1.3 合理设置组织机构 | 第31页 |
| 4.1.4 提高管理者的素质 | 第31页 |
| 4.1.5 加强人力资源管理 | 第31-32页 |
| 4.2 健全风险评估系统 | 第32页 |
| 4.2.1 建立基于大数据的风险预警系统 | 第32页 |
| 4.2.2 完善风险评估技术和手段 | 第32页 |
| 4.3 开展有效的内部控制活动 | 第32-33页 |
| 4.3.1 加强岗位责任制 | 第32-33页 |
| 4.3.2 加大内部控制执行力 | 第33页 |
| 4.3.3 现场检查和非现场检查常态化 | 第33页 |
| 4.4 建立畅通的信息沟通系统 | 第33-34页 |
| 4.4.1 建立和加强信息系统建设 | 第33-34页 |
| 4.4.2 完善信息反馈渠道 | 第34页 |
| 4.5 完善内部控制监督体系 | 第34-36页 |
| 4.5.1 完善内部审计 | 第34-35页 |
| 4.5.2 改进内部监督的方式方法 | 第35-36页 |
| 5 结论及展望 | 第36-37页 |
| 5.1 结论 | 第36页 |
| 5.2 展望 | 第36-37页 |
| 参考文献 | 第37-40页 |
| 致谢 | 第40-41页 |
| 攻读学位期间取得的科研成果清单 | 第41页 |