| 摘要 | 第6-7页 |
| abstract | 第7页 |
| 第1章 导论 | 第10-14页 |
| 1.1 研究背景 | 第10页 |
| 1.2 研究目的与研究意义 | 第10-12页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第10-12页 |
| 1.2.2 研究意义 | 第12页 |
| 1.3 研究思路与研究方法 | 第12-14页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第12-13页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第13-14页 |
| 第2章 风险管理与内部控制相关理论综述 | 第14-19页 |
| 2.1 风险管理相关理论综述 | 第14-15页 |
| 2.2 内部控制相关理论综述 | 第15-17页 |
| 2.3 风险管理与内部控制的关系 | 第17-19页 |
| 第3章 BQ集团风险管理与内部控制现状介绍 | 第19-28页 |
| 3.1 行业环境分析 | 第19-21页 |
| 3.1.1 整体行业分析 | 第19-20页 |
| 3.1.2 自主品牌发展 | 第20-21页 |
| 3.2 BQ集团简介 | 第21-23页 |
| 3.3 BQ集团风险管理现状介绍 | 第23页 |
| 3.4 BQ集团内部控制现状介绍 | 第23-28页 |
| 3.4.1 内部控制组织架构介绍 | 第23-24页 |
| 3.4.2 内部控制机构设置及职能 | 第24-25页 |
| 3.4.3 内部控制制度建立情况 | 第25-28页 |
| 第4章 BQ集团风险管理与内部控制存在问题及分析 | 第28-32页 |
| 4.1 风险管理问题 | 第28-29页 |
| 4.1.1 未形成风险识别、分析、风险评估的良好运转机制 | 第28-29页 |
| 4.1.2 风险解决方案落地难 | 第29页 |
| 4.2 内部控制问题 | 第29-32页 |
| 4.2.1 缺乏整体建设方案 | 第29页 |
| 4.2.2 内部环境中内控企业文化缺失 | 第29-30页 |
| 4.2.3 内部控制建设成果散乱 | 第30页 |
| 4.2.4 未形成内部控制管理闭环 | 第30-32页 |
| 第5章 BQ集团以重大风险导向的内部控制体系构建 | 第32-47页 |
| 5.1 制定建设方案 | 第32-33页 |
| 5.2 风险识别与分析 | 第33-36页 |
| 5.2.1 战略风险 | 第33-34页 |
| 5.2.2 市场风险 | 第34-35页 |
| 5.2.3 操作风险 | 第35页 |
| 5.2.4 财务风险 | 第35页 |
| 5.2.5 法律风险 | 第35-36页 |
| 5.3 重大风险导向的内部控制体系构建 | 第36-44页 |
| 5.3.1 内部环境 | 第36-37页 |
| 5.3.2 年度风险评估 | 第37-38页 |
| 5.3.3 重大风险导向的业务内部控制 | 第38-41页 |
| 5.3.4 内部信息沟通 | 第41-43页 |
| 5.3.5 监督 | 第43-44页 |
| 5.4 编制内部控制手册 | 第44-45页 |
| 5.5 开展年度内部控制自评 | 第45-47页 |
| 第6章 结论与展望 | 第47-49页 |
| 6.1 结论 | 第47页 |
| 6.2 进一步研究的方向 | 第47-49页 |
| 参考文献 | 第49-51页 |
| 附录A BQ集团年度重大风险评估调查问卷 | 第51-52页 |
| 附录B BQ集团XX部门内部控制缺陷整改表 | 第52-53页 |
| 致谢 | 第53-54页 |
| 个人简历 在读期间发表的学术论文与研究成果 | 第54-55页 |