大型零售企业内部控制体系的构建--以王府井百货为例
| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 引言 | 第8-14页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第8-9页 |
| 1.2 文献综述 | 第9-11页 |
| 1.2.1 国内研究现状 | 第9-10页 |
| 1.2.2 国外研究现状 | 第10-11页 |
| 1.3 研究方法 | 第11-12页 |
| 1.4 本文特色 | 第12-13页 |
| 1.5 本文结构框架 | 第13-14页 |
| 第2章 相关概念及内部控制现状 | 第14-23页 |
| 2.1 大型零售企业的基本概念 | 第14-15页 |
| 2.1.1 零售业与零售业态 | 第14页 |
| 2.1.2 零售业态的分类 | 第14-15页 |
| 2.2 大型零售企业的特点 | 第15-18页 |
| 2.2.1 经营特点 | 第16-17页 |
| 2.2.2 财务管理特点 | 第17-18页 |
| 2.3 内部控制 | 第18-21页 |
| 2.3.1 意义 | 第18-19页 |
| 2.3.2 要素 | 第19-21页 |
| 2.4 我国大型零售企业内部控制的现状 | 第21-23页 |
| 第3章 北京王府井百货内部控制体系构建 | 第23-41页 |
| 3.1 公司背景 | 第23-26页 |
| 3.1.1 简介 | 第23页 |
| 3.1.2 组织结构及经营状况 | 第23-26页 |
| 3.2 公司内部控制需求分析 | 第26-31页 |
| 3.2.1 控制环境 | 第26-28页 |
| 3.2.2 风险评估 | 第28-30页 |
| 3.2.3 信息与沟通 | 第30页 |
| 3.2.4 控制活动 | 第30-31页 |
| 3.2.5 监督 | 第31页 |
| 3.3 关键业务流程的内部控制体系构建 | 第31-41页 |
| 3.3.1 货币资金内部控制体系构建 | 第31-35页 |
| 3.3.2 商品流转内部控制体系构建 | 第35-41页 |
| 第4章 结论 | 第41-45页 |
| 4.1 对王府井百货内部控制优化的几点建议 | 第41-43页 |
| 4.2 论文不足点 | 第43-45页 |
| 参考文献 | 第45-48页 |
| 致谢 | 第48-49页 |
