| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-18页 |
| 1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.2 研究目的及意义 | 第10-11页 |
| 1.3 研究方法与研究内容 | 第11-12页 |
| 1.4 研究现状 | 第12-18页 |
| 1.4.1 银行操作风险管理研究现状 | 第12-15页 |
| 1.4.2 内部控制理论研究现状 | 第15-18页 |
| 第2章 商业银行操作风险概述 | 第18-23页 |
| 2.1 操作风险的定义及分类 | 第18-19页 |
| 2.2 操作风险的特征 | 第19-20页 |
| 2.3 操作风险与内部控制之间的关系 | 第20-23页 |
| 2.3.1 操作风险与内部控制的相关性分析 | 第20页 |
| 2.3.2 内部控制对操作风险管理的有效性分析 | 第20-23页 |
| 第3章 L银行操作风险管理现状分析 | 第23-35页 |
| 3.1 L银行简介 | 第23页 |
| 3.2 L银行操作风险管理模式及流程 | 第23-28页 |
| 3.2.1 L银行操作风险管理模式 | 第24-25页 |
| 3.2.2 L银行现行操作风险管理流程 | 第25-28页 |
| 3.3 内部控制视角下L银行操作风险管理存在的问题 | 第28-35页 |
| 3.3.1 内部控制和风险管理环境还未完全形成 | 第29-31页 |
| 3.3.2 对风险评估环节重视程度不够 | 第31页 |
| 3.3.3 内控制度不完善,制度执行不到位 | 第31-32页 |
| 3.3.4 缺乏信息沟通机制 | 第32-33页 |
| 3.3.5 监督纠正机制尚不建全 | 第33-35页 |
| 第4章 内部控制视角下强化L银行操作风险管理的对策 | 第35-47页 |
| 4.1 加强操作风险内部控制和风险管理环境建设 | 第35-38页 |
| 4.1.1 组建操作风险管理团队 | 第35-36页 |
| 4.1.2 推动人力资源管理改革 | 第36-37页 |
| 4.1.3 建立内部控制与合规经营理念 | 第37-38页 |
| 4.2 完善操作风险评估流程 | 第38-40页 |
| 4.2.1 把握操作风险识别要领 | 第39页 |
| 4.2.2 优化操作风险评估方法 | 第39-40页 |
| 4.3 改进操作风险控制手段 | 第40-43页 |
| 4.3.1 依据业务和管理需求完善制度 | 第41-42页 |
| 4.3.2 简化业务流程,减少业务环节 | 第42页 |
| 4.3.3 明确部门职责,规范不相容岗位管理 | 第42-43页 |
| 4.3.4 通过业务外包缓释操作风险 | 第43页 |
| 4.4 建立信息沟通循环机制 | 第43-45页 |
| 4.4.1 制定信息沟通管理办法,明确信息报告的操作流程 | 第44页 |
| 4.4.2 建立检查信息共享的良性循环机制 | 第44页 |
| 4.4.3 强化IT系统的规划整合 | 第44-45页 |
| 4.5 强化监督检查的有效性 | 第45-47页 |
| 4.5.1 完善内部监督检查方式、方法 | 第45-46页 |
| 4.5.2 实行严格的风险问责与惩戒制度 | 第46-47页 |
| 第5章 结论 | 第47-49页 |
| 参考文献 | 第49-51页 |
| 致谢 | 第51页 |
