| 提要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-9页 |
| 1 引言 | 第9-15页 |
| ·选题背景 | 第9-10页 |
| ·选题意义 | 第10-11页 |
| ·文献回顾 | 第11-13页 |
| ·国外文献回顾 | 第11页 |
| ·国内文献回顾 | 第11-13页 |
| ·内部资金转移定价概念和应用意义 | 第11-12页 |
| ·内部资金转移定价方法的相关研究 | 第12页 |
| ·内部资金转移定价的应用研究 | 第12-13页 |
| ·期限匹配法的实证研究 | 第13页 |
| ·研究方法 | 第13页 |
| ·论文结构 | 第13-14页 |
| ·本文的创新和不足 | 第14-15页 |
| 2 商业银行内部资金转移定价理论 | 第15-25页 |
| ·商业银行内部资金转移定价概念 | 第15-16页 |
| ·传统银行资金管理模式 | 第15页 |
| ·全额资金管理模式（FTP 模式） | 第15-16页 |
| ·商业银行内部资金转移定价意义 | 第16-19页 |
| ·公平绩效考核 | 第16页 |
| ·利率风险管理 | 第16-18页 |
| ·优化资源配置 | 第18页 |
| ·引导产品定价 | 第18-19页 |
| ·商业银行内部资金转移定价模式 | 第19-22页 |
| ·单一资金池 | 第19-20页 |
| ·多资金池 | 第20-21页 |
| ·期限匹配法 | 第21-22页 |
| ·商业银行内部资金转移定价方法 | 第22-25页 |
| ·平均成本法 | 第22-23页 |
| ·边际成本法 | 第23-24页 |
| ·固定利差法 | 第24页 |
| ·内部资金收益率曲线法 | 第24页 |
| ·现金流匹配法 | 第24-25页 |
| 3 内部资金转移定价曲线的构建 | 第25-33页 |
| ·构建内部资金转移定价（简称 FTP）曲线 | 第25-29页 |
| ·市场收益率定价曲线法 | 第25-29页 |
| ·国债利率 | 第26-27页 |
| ·同业拆借市场利率 | 第27页 |
| ·FTP 曲线调整因素 | 第27-29页 |
| ·内部收益率定价曲线法 | 第29页 |
| ·应用 FTP 曲线 | 第29-30页 |
| ·产品分组 | 第29-30页 |
| ·产品处理 | 第30页 |
| ·FTP 曲线应用 | 第30-33页 |
| ·人民币市场收益率曲线 | 第30-33页 |
| ·人民币内部收益率曲线构建 | 第31-33页 |
| ·外币的 FTP 曲线构建 | 第33页 |
| 4 中信银行应用内部资金定价曲线案例分析 | 第33-46页 |
| ·实施背景 | 第33-34页 |
| ·实施目标 | 第34页 |
| ·实施原则 | 第34-35页 |
| ·统一管理 | 第34页 |
| ·动态调整 | 第34页 |
| ·逐步完善 | 第34-35页 |
| ·实施步骤 | 第35页 |
| ·实施具体分析 | 第35-39页 |
| ·全面实行全额资金管理模式 | 第35-36页 |
| ·建立完善的备付金管理机制和资金划拨应急机制 | 第36页 |
| ·总行启动开发备付金管理系统 | 第36页 |
| ·实行统一的贷款期限和重定价管理，降低资金错配风险 | 第36-37页 |
| ·制定系列科学公平的 FTP 考核方案 | 第37-38页 |
| ·完善 FTP 数据系统，为 FTP 系统提供充分的技术支持 | 第38页 |
| ·建立产品定价评估系统 | 第38-39页 |
| ·加强 FTP 理念与业务推广的培训 | 第39页 |
| ·具体定价方案 | 第39-42页 |
| ·FTP 价格体系 | 第39-40页 |
| ·FTP 价格形成机制 | 第40-41页 |
| ·FTP 价格确定 | 第41-42页 |
| ·中信银行的 FTP 曲线应用 | 第42-43页 |
| ·人民币内部收益率曲线 | 第42页 |
| ·市场化利率 | 第42-43页 |
| ·其他类产品 | 第43页 |
| ·利润分配 | 第43-44页 |
| ·中信银行实施效果 | 第44页 |
| ·中信银行 FTP 曲线应用有待改善的地方 | 第44-46页 |
| ·利率市场化下，现有的基准利率选择的合理性有待商榷 | 第44-45页 |
| ·FTP 价格调整机制有待规范化 | 第45页 |
| ·应急预案的主观性及 FTP 系统的片面性 | 第45-46页 |
| ·缺乏配套的利率风险化解机制 | 第46页 |
| 5 我国的商业银行内部资金转移定价政策建议 | 第46-51页 |
| ·我国商业银行内部资金管理历史沿革 | 第46-47页 |
| ·我国商业银行内部管理的发展现状 | 第47页 |
| ·商业银行内部资金管理现状 | 第47页 |
| ·商业银行利率风险管理现状 | 第47页 |
| ·我国应用 FTP 系统建议 | 第47-51页 |
| ·实施资产负债组合管理，优化资产负债结构 | 第48页 |
| ·强化 FTP 考核下的绩效观念，从银行整体利益出发 | 第48页 |
| ·加强对员工的培训 | 第48-49页 |
| ·完善银行作业成本和风险成本量化体系 | 第49页 |
| ·完善利率风险化解机制 | 第49页 |
| ·寻找合理的 FTP 曲线基准利率 | 第49页 |
| ·规范金融市场建设 | 第49-51页 |
| 6 结论 | 第51-52页 |
| 参考文献 | 第52-54页 |
| 鸣谢 | 第54-55页 |
