| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第10-16页 |
| 1.1 选题研究的背景、意义和内容 | 第10-13页 |
| 1.1.1 研究背景及意义 | 第10-11页 |
| 1.1.2 研究目标及主要内容 | 第11-13页 |
| 1.2 国内外研究现状及发展动态分析 | 第13-16页 |
| 1.2.1 风险导向审计理论国外研究现状及发展 | 第13页 |
| 1.2.2 风险导向审计理论国内研究现状及发展 | 第13-14页 |
| 1.2.3 风险导向审计理论在工程项目领域应用的现状 | 第14-16页 |
| 第2章 风险导向审计理论 | 第16-20页 |
| 2.1 风险导向内部审计的内涵 | 第16页 |
| 2.2 风险导向内部审计的方法 | 第16-17页 |
| 2.3 风险导向内部审计实施流程 | 第17-20页 |
| 2.3.1 审计准备阶段 | 第17页 |
| 2.3.2 审计实施阶段 | 第17-19页 |
| 2.3.3 审计报告阶段 | 第19页 |
| 2.3.4 后续审计阶段 | 第19-20页 |
| 第3章 城乡电网改造项目关键风险点和审计方法 | 第20-40页 |
| 3.1 城乡电网改造项目审计特点 | 第20-23页 |
| 3.1.1 城乡电网改造项目特点 | 第20-21页 |
| 3.1.2 城乡电网改造项目问题分布现状 | 第21-22页 |
| 3.1.3 城乡电网改造项目审计特点 | 第22-23页 |
| 3.2 项目前期管理阶段审计 | 第23-24页 |
| 3.2.1 审计思路 | 第23页 |
| 3.2.2 主要问题和关键风险点 | 第23-24页 |
| 3.2.3 审计重点与方法 | 第24页 |
| 3.3 项目投资计划管理阶段审计 | 第24-26页 |
| 3.3.1 审计思路 | 第24-25页 |
| 3.3.2 主要问题和风险点 | 第25-26页 |
| 3.3.3 审计重点与方法 | 第26页 |
| 3.4 项目设计阶段审计 | 第26-28页 |
| 3.4.1 审计思路 | 第26-27页 |
| 3.4.2 主要问题和风险点 | 第27-28页 |
| 3.4.3 审计重点与方法 | 第28页 |
| 3.5 项目招标阶段审计 | 第28-31页 |
| 3.5.1 审计思路 | 第28-29页 |
| 3.5.2 主要问题和风险点 | 第29-30页 |
| 3.5.3 审计重点与方法 | 第30-31页 |
| 3.6 项目合同订立阶段审计 | 第31-33页 |
| 3.6.1 审计思路 | 第31页 |
| 3.6.2 主要问题和风险点 | 第31-32页 |
| 3.6.3 审计重点与方法 | 第32-33页 |
| 3.7 项目施工阶段审计 | 第33-35页 |
| 3.7.1 审计思路 | 第33页 |
| 3.7.2 主要问题和风险点 | 第33-34页 |
| 3.7.3 审计重点与方法 | 第34-35页 |
| 3.8 项目建设结算阶段审计 | 第35-37页 |
| 3.8.1 审计思路 | 第35页 |
| 3.8.2 主要问题和风险点 | 第35-36页 |
| 3.8.3 审计重点与方法 | 第36-37页 |
| 3.9 项目竣工决算阶段审计 | 第37-38页 |
| 3.9.1 审计思路 | 第37页 |
| 3.9.2 主要问题和风险点 | 第37-38页 |
| 3.9.3 审计重点与方法 | 第38页 |
| 3.10 本章小结 | 第38-40页 |
| 第4章 金华城乡电网项目关键风险点审计具体措施 | 第40-57页 |
| 4.1 金华城乡电网改造项目基本情况 | 第40页 |
| 4.2 金华关键风险点审计排查的思路和做法 | 第40-46页 |
| 4.2.1 综合归纳式统筹 | 第42-43页 |
| 4.2.2 风险导向式筛选 | 第43-44页 |
| 4.2.3 抽丝剥茧式自查 | 第44页 |
| 4.2.4 点面渗透式核查 | 第44-46页 |
| 4.2.5 归纳根源式整改 | 第46页 |
| 4.2.6 循环滚动式排查 | 第46页 |
| 4.3 金华关键风险点审计配套体系建设 | 第46-51页 |
| 4.3.1 构建“三位一体”组织管理责任体系 | 第46-47页 |
| 4.3.2 构建关键风险点审计排查量化考核评价指标体系 | 第47-50页 |
| 4.3.3 建立健全关键风险点审计排查和成果运用的长效机制 | 第50-51页 |
| 4.4 开展监审联动促进关键风险点审计闭环管理 | 第51-55页 |
| 4.4.1 创建协同机制、充分发挥审计监督职能 | 第52-53页 |
| 4.4.2 强化闭环管理、促进关键风险点审计问题整改 | 第53-54页 |
| 4.4.3 推进体系建设、建立长效协同机制 | 第54-55页 |
| 4.5 本章小结 | 第55-57页 |
| 第5章 金华城乡电网项目关键风险点审计成效分析 | 第57-60页 |
| 5.1 降本增效,经济效益成果显著 | 第57页 |
| 5.2 规范管理,有效防范风险 | 第57-58页 |
| 5.3 打破壁垒,发挥监督合力 | 第58页 |
| 5.4 考核“两率”,问题整改实现闭环 | 第58-59页 |
| 5.5 本章小结 | 第59-60页 |
| 第6章 研究成果和结论 | 第60-62页 |
| 参考文献 | 第62-65页 |
| 攻读硕士学位期间发表的论文及其它成果 | 第65-66页 |
| 致谢 | 第66-67页 |
| 作者简介 | 第67页 |
