建设银行LK分行信贷业务内部控制研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 0 绪论 | 第10-16页 |
| 0.1 研究背景与意义 | 第10-11页 |
| 0.2 文献综述 | 第11-14页 |
| 0.2.1 国外文献综述 | 第11-13页 |
| 0.2.2 国内文献综述 | 第13-14页 |
| 0.3 研究方法内容 | 第14-16页 |
| 0.3.1 研究方法 | 第14页 |
| 0.3.2 研究内容 | 第14-16页 |
| 1 商业银行信贷业务及其内部控制理论 | 第16-21页 |
| 1.1 商业银行内部控制概念与信贷业务概念 | 第16页 |
| 1.2 信贷风险综述 | 第16-18页 |
| 1.3 我国商业银行信贷业务内部控制体系 | 第18-21页 |
| 1.3.1 商业银行信贷业务内部控制制度 | 第18-19页 |
| 1.3.2 信贷业务内部控制原则 | 第19页 |
| 1.3.3 商业银行信贷业务内部控制要素 | 第19-21页 |
| 2 建设银行LK分行信贷业务内部控制分析 | 第21-30页 |
| 2.1 建行LK分行基本情况 | 第21-23页 |
| 2.2 建行LK分行信贷业务内部控制现状分析 | 第23-26页 |
| 2.2.1 信贷组织结构与部门职责 | 第23页 |
| 2.2.2 对公信贷业务流程及管理系统 | 第23-24页 |
| 2.2.3 公司客户信用等级管理 | 第24-25页 |
| 2.2.4 信贷资产质量的分类 | 第25页 |
| 2.2.5 贷后检查 | 第25-26页 |
| 2.3 建行LK分行信贷业务内部控制存在问题 | 第26-30页 |
| 2.3.1 内部控制环境不完善 | 第26-27页 |
| 2.3.2 信贷风险的评估水平有待提高 | 第27-28页 |
| 2.3.3 信贷流程操作存在风险 | 第28-29页 |
| 2.3.4 信息系统预警功能存在风险 | 第29页 |
| 2.3.5 内部监督缺乏独立性 | 第29-30页 |
| 3 完善建行LK分行信贷业务内部控制的建议 | 第30-37页 |
| 3.1 加强内部控制环境建设 | 第30-31页 |
| 3.1.1 合理化信贷组织结构 | 第30页 |
| 3.1.2 提高信贷人员业务素质 | 第30-31页 |
| 3.2 完善信贷风险评估方法 | 第31-32页 |
| 3.2.1 继续推行信贷资产质量评级法 | 第31-32页 |
| 3.2.2 精细贷款质量的划分 | 第32页 |
| 3.3 完善信贷流程控制 | 第32-35页 |
| 3.3.1 做好贷款前期调查 | 第32-33页 |
| 3.3.2 做好贷前调查与评估 | 第33页 |
| 3.3.3 把好贷款审批关 | 第33-34页 |
| 3.3.4 做好贷款合规性审查 | 第34页 |
| 3.3.5 加强信贷资产检查管理 | 第34-35页 |
| 3.4 加强授信信息系统建设 | 第35-36页 |
| 3.4.1 加强电子系统风险防范制度建设 | 第35页 |
| 3.4.2 加强授信电子化系统建设 | 第35页 |
| 3.4.3 完善贷款风险预警机制 | 第35-36页 |
| 3.5 增强内部监督的独立性 | 第36-37页 |
| 3.5.1 坚持审贷分离机制 | 第36页 |
| 3.5.2 提高风险监管部门的独立性 | 第36-37页 |
| 研究结论与展望 | 第37-38页 |
| 参考文献 | 第38-40页 |
| 致谢 | 第40-41页 |
