城市轨道交通建设单位内控体系研究
| 致谢 | 第5-6页 |
| 摘要 | 第6-7页 |
| ABSTRACT | 第7页 |
| 目录 | 第8-11页 |
| 1 引言 | 第11-18页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第11-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12页 |
| 1.2 文献综述 | 第12-16页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第12-14页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第14-16页 |
| 1.2.3 文献总结与评论 | 第16页 |
| 1.3 研究思路及方法 | 第16页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第16页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第16页 |
| 1.4 论文组织结构 | 第16-17页 |
| 1.5 本章小结 | 第17-18页 |
| 2 内控基本理论 | 第18-24页 |
| 2.1 内控研究的理论基础 | 第18-19页 |
| 2.1.1 控制论 | 第18页 |
| 2.1.2 系统论 | 第18页 |
| 2.1.3 信息论 | 第18-19页 |
| 2.1.4 委托代理理论 | 第19页 |
| 2.2 内控的本质和特征 | 第19-21页 |
| 2.2.1 内控的本质 | 第19-20页 |
| 2.2.2 内控的特征 | 第20-21页 |
| 2.3 内控理论体系 | 第21-23页 |
| 2.3.1 内控目标 | 第21页 |
| 2.3.2 内控体系理论框架 | 第21-23页 |
| 2.4 本章小结 | 第23-24页 |
| 3 城市轨道交通建设单位内控概述 | 第24-30页 |
| 3.1 城市轨道交通建设单位内控特点及现状 | 第24-27页 |
| 3.1.1 城市轨道交通建设单位内控的特点 | 第24-26页 |
| 3.1.2 城市轨道交通建设企业内控现状 | 第26-27页 |
| 3.2 城市轨道交通建设单位内控存在的问题 | 第27-29页 |
| 3.2.1 内控体系缺失 | 第27-28页 |
| 3.2.2 内控构建的动力不足 | 第28页 |
| 3.2.3 内控责任主体不明确 | 第28页 |
| 3.2.4 内控制度缺乏系统性 | 第28-29页 |
| 3.2.5 管理手段和管理工具落后 | 第29页 |
| 3.3 本章小结 | 第29-30页 |
| 4 城市轨道交通建设单位内控体系构建 | 第30-45页 |
| 4.1 内控体系构建的目标及原则 | 第30-32页 |
| 4.1.1 构建目标 | 第30-31页 |
| 4.1.2 构建原则 | 第31-32页 |
| 4.2 内控体系构建的影响因素 | 第32-34页 |
| 4.2.1 成本与收益因素 | 第32页 |
| 4.2.2 内控稳定与发展因素 | 第32-33页 |
| 4.2.3 内控局限性因素 | 第33页 |
| 4.2.4 信息化作用因素 | 第33-34页 |
| 4.3 内控体系构建及实施的基本框架 | 第34-44页 |
| 4.3.1 体系框架 | 第34-38页 |
| 4.3.2 责任主体 | 第38-39页 |
| 4.3.3 控制线路 | 第39-40页 |
| 4.3.4 运行策略 | 第40-42页 |
| 4.3.5 监控保障 | 第42-44页 |
| 4.4 本章小结 | 第44-45页 |
| 5 城市轨道交通建设单位内控体系评价 | 第45-59页 |
| 5.1 评价原则及方法 | 第45-49页 |
| 5.1.1 评价原则 | 第45-46页 |
| 5.1.2 层次分析法 | 第46-48页 |
| 5.1.3 模糊综合评价法 | 第48页 |
| 5.1.4 构建评价模型 | 第48-49页 |
| 5.2 城市轨道交通建设单位内控评价指标体系 | 第49-51页 |
| 5.2.1 构建内控评价指标体系 | 第49-51页 |
| 5.2.2 指标权重 | 第51页 |
| 5.3 城市轨道交通建设单位内控评价实证分析 | 第51-58页 |
| 5.3.1 B公司概况 | 第51-52页 |
| 5.3.2 B公司内控体系构建目的 | 第52页 |
| 5.3.3 B公司内控基本情况 | 第52-54页 |
| 5.3.5 确定B公司内控评价矩阵 | 第54-57页 |
| 5.3.6 B公司内控评价结果 | 第57-58页 |
| 5.4 本章小结 | 第58-59页 |
| 6 结论 | 第59-62页 |
| 6.1 结论 | 第59-60页 |
| 6.1.1 论文研究内容总结 | 第59-60页 |
| 6.1.2 论文的局限性 | 第60页 |
| 6.2 建议及展望 | 第60-62页 |
| 6.2.1 建议 | 第60页 |
| 6.2.2 展望 | 第60-62页 |
| 参考文献 | 第62-65页 |
| 作者简历及攻读硕士学位期间取得的研究成果 | 第65-67页 |
| 学位论文数据集 | 第67页 |
