| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-16页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第10-14页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第10-11页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第11-14页 |
| 1.3 研究思路、研究内容及方法 | 第14-15页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第14页 |
| 1.3.2 研究内容 | 第14-15页 |
| 1.3.3 研究方法 | 第15页 |
| 1.4 主要创新 | 第15-16页 |
| 第2章 高校内部控制理论基础 | 第16-21页 |
| 2.1 内部控制基本理论概述 | 第16页 |
| 2.2 高等学校内部控制相关制度规范 | 第16-19页 |
| 2.2.1 行政事业单位内部控制规范 | 第16页 |
| 2.2.2 其他相关制度规范 | 第16-19页 |
| 2.3 高等学校内部控制特点及其与企业内部控制的差别 | 第19-21页 |
| 2.3.1 高等学校内部控制特点 | 第19页 |
| 2.3.2 高等学校内部控制与企业内部控制的差别 | 第19-21页 |
| 第3章E高校内部控制现状及原因分析 | 第21-30页 |
| 3.1 E高校内部控制情况概述 | 第21-23页 |
| 3.2 E高校内部控制中存在的问题 | 第23-29页 |
| 3.2.1 职能部门及其他相关保障措施方面存在的问题 | 第23页 |
| 3.2.2 收支管理内部控制方面存在的问题 | 第23-26页 |
| 3.2.3 政府采购内部控制方面存在的问题 | 第26-27页 |
| 3.2.4 固定资产管理内部控制方面存在的问题 | 第27-28页 |
| 3.2.5 合同管理内部控制方面存在的问题 | 第28页 |
| 3.2.6 内部控制监督与评价方面存在的问题 | 第28-29页 |
| 3.3 内部控制问题产生的原因分析 | 第29-30页 |
| 第4章 完善E高校内部控制体系的对策及建议 | 第30-40页 |
| 4.1 完善E高校内部控制框架体系 | 第30-32页 |
| 4.2 建立健全风险评估机制 | 第32-34页 |
| 4.3 职能部门及其他相关保障措施的改进 | 第34页 |
| 4.3.1 职能部门方面的改进 | 第34页 |
| 4.3.2 保障措施方面的改进 | 第34页 |
| 4.4 控制活动方面的改进 | 第34-38页 |
| 4.4.1 与收支管理相关的内部控制的改进 | 第34-36页 |
| 4.4.2 与政府采购相关的内部控制的改进 | 第36-37页 |
| 4.4.3 与国有资产管理相关的内部控制的改进 | 第37页 |
| 4.4.4 与合同管理相关的内部控制的改进 | 第37-38页 |
| 4.5 建立与完善内部控制监督评价体系 | 第38-40页 |
| 第5章 结语 | 第40-41页 |
| 5.1 结论 | 第40页 |
| 5.2 不足之处 | 第40-41页 |
| 参考文献 | 第41-43页 |
| 致谢 | 第43页 |