E农村商业银行内部控制问题研究
| 摘要 | 第1-4页 |
| Abstract | 第4-7页 |
| 1 绪论 | 第7-14页 |
| ·研究背景 | 第7页 |
| ·研究意义 | 第7-8页 |
| ·研究目的 | 第8页 |
| ·研究思路及框架 | 第8-9页 |
| ·文献综述 | 第9-14页 |
| ·国外内部控制研究现状 | 第9-10页 |
| ·国内内部控制研究现状 | 第10页 |
| ·国外商业银行内部控制研究现状 | 第10-12页 |
| ·我国商业银行内部控制研究现状 | 第12页 |
| ·国内农村商业银行内部控制研究现状 | 第12-14页 |
| 2 商业银行内部控制相关概念及相关理论 | 第14-18页 |
| ·内部控制的相关概念 | 第14-16页 |
| ·内部控制定义 | 第14-15页 |
| ·内部控制的主体 | 第15页 |
| ·内部控制的客体 | 第15页 |
| ·内部控制的作用 | 第15-16页 |
| ·农村商业银行的界定 | 第16-18页 |
| 3 E农村商业银行内部控制现状研究 | 第18-29页 |
| ·E农村商业银行基本情况简介 | 第18-22页 |
| ·E农村商业银行简介 | 第18页 |
| ·E农村商业银行组织构架图 | 第18-19页 |
| ·E农村商业银行员工构成情况分析 | 第19-20页 |
| ·E农村商业银行资本结构和经营状况 | 第20-21页 |
| ·E县地理环境及经济发展状况 | 第21-22页 |
| ·E农村商业银行内部控制现状 | 第22-29页 |
| ·内部控制环境现状 | 第22-23页 |
| ·风险识别与评估现状 | 第23-26页 |
| ·内部控制措施 | 第26-28页 |
| ·信息交流与反馈 | 第28页 |
| ·监督评价与纠正 | 第28-29页 |
| 4 E农商银行内部控制存在的问题 | 第29-33页 |
| ·内部控制环境仍需完善 | 第29页 |
| ·公司治理机制不成熟 | 第29页 |
| ·平行的组织结构限制了资本规模的扩张 | 第29页 |
| ·风险识别与评估系统不够成熟 | 第29-30页 |
| ·信用风险评估缺陷 | 第29页 |
| ·市场风险评估缺陷 | 第29-30页 |
| ·操作风险评估缺陷 | 第30页 |
| ·内部控制措施效果不佳 | 第30页 |
| ·信用风险控制缺陷 | 第30页 |
| ·市场风险控制缺陷 | 第30页 |
| ·操作风险控制缺陷 | 第30页 |
| ·信息交流与反馈机制不健全 | 第30页 |
| ·内部审计岗责体系未充分发挥职能,无内控评价机制 | 第30-31页 |
| ·内控关键点存在的问题 | 第31-33页 |
| ·信贷业务存在的问题 | 第31-33页 |
| 5 E农村商业银行内部控制的完善建议 | 第33-44页 |
| ·调整E农村商业银行内部控制基本原则 | 第33页 |
| ·营造良好的内部控制环境 | 第33-35页 |
| ·内部控制组织结构优化 | 第34页 |
| ·梳理E农村商业银行公司治理机构 | 第34-35页 |
| ·完善激励机制 | 第35页 |
| ·创建良好的企业文化 | 第35页 |
| ·健全风险评估体系 | 第35-37页 |
| ·建立风险识别机制 | 第36页 |
| ·优化风险分析方法 | 第36页 |
| ·建立风险报告制度 | 第36-37页 |
| ·完善内部控制活动 | 第37-38页 |
| ·信用风险管控措施拓展 | 第37页 |
| ·市场风险管理措施补充 | 第37-38页 |
| ·操作风险管理工具 | 第38页 |
| ·促进信息流动和沟通 | 第38页 |
| ·完善内部监控体系,建立内部控制评价机制 | 第38-43页 |
| ·E农商行内控关键点完善建议 | 第43-44页 |
| ·提高信贷质量,实施审贷分离 | 第43页 |
| ·加强事后监督和人员培训 | 第43-44页 |
| 6 总结与展望 | 第44-46页 |
| 参考文献 | 第46-48页 |
| 个人简介 | 第48-49页 |
| 第一导师简介 | 第49-50页 |
| 第二导师简介 | 第50-51页 |
| 致谢 | 第51页 |
