我国高校内部控制体系构建--F学院内部控制体系构建及改进
| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-10页 |
| 1. 绪论 | 第10-17页 |
| ·研究背景 | 第10-11页 |
| ·研究目的与意义 | 第11-12页 |
| ·研究目的 | 第11页 |
| ·研究意义 | 第11-12页 |
| ·文献综述 | 第12-14页 |
| ·国外研究现状 | 第12-13页 |
| ·国内研究现状 | 第13-14页 |
| ·研究思路、研究内容和方法 | 第14-17页 |
| ·研究思路 | 第14-15页 |
| ·研究内容 | 第15-16页 |
| ·研究方法 | 第16-17页 |
| 2. 内部控制理论概述 | 第17-20页 |
| ·内部控制理论综述 | 第17-18页 |
| ·内部控制的概念 | 第17-18页 |
| ·内部控制的特征 | 第18页 |
| ·COSO内部控制整体框架 | 第18-19页 |
| ·COSO报告的内部控制目标 | 第18页 |
| ·COSO报告的内部控制要素 | 第18-19页 |
| ·我国《企业内部控制基本规范》 | 第19页 |
| ·我国企业内部控制配套指引 | 第19-20页 |
| 3. 我国高校内部控制现状 | 第20-27页 |
| ·高校的特点 | 第20-21页 |
| ·高校内部控制概念及目标 | 第20页 |
| ·高校的特点 | 第20-21页 |
| ·高校内部控制与企业内部控制比较 | 第21-22页 |
| ·高校内部控制与企业内部控制相同点 | 第21页 |
| ·高校内部控制与企业内部控制不同点 | 第21-22页 |
| ·高校内部控制现状 | 第22-27页 |
| 4. 我国高校内部控制体系构建 | 第27-38页 |
| ·高校内部控制体系建立的原则 | 第27-28页 |
| ·高校内部控制体系的构建思路 | 第28页 |
| ·高校内部控制体系中内部环境的构建 | 第28-31页 |
| ·高校治理结构构建 | 第29-30页 |
| ·完善高校组织机构 | 第30-31页 |
| ·加强人员培养,改革人员管理模式 | 第31页 |
| ·培养高校特色文化 | 第31页 |
| ·高校内部控制体系中控制活动的构建 | 第31-35页 |
| ·筹资活动的内部控制 | 第31-32页 |
| ·资金日常管理控制 | 第32页 |
| ·采购业务的内部控制 | 第32-33页 |
| ·存货管理的内部控制 | 第33页 |
| ·固定资产管理的内部控制 | 第33-34页 |
| ·工程项目的内部控制 | 第34-35页 |
| ·高校内部控制体系中控制手段的构建 | 第35-38页 |
| ·高校预算控制 | 第35-37页 |
| ·内部信息传递 | 第37-38页 |
| 5. F学院内部控制流程设计 | 第38-51页 |
| ·F学院简介 | 第38-40页 |
| ·F学院预算控制流程 | 第40-43页 |
| ·岗位设置和职责分工 | 第40-41页 |
| ·预算控制流程 | 第41-43页 |
| ·F学院存货控制流程 | 第43-45页 |
| ·岗位设置和职责分工 | 第43-44页 |
| ·存货控制流程 | 第44-45页 |
| ·F高校工程项目控制流程 | 第45-46页 |
| ·岗位设置及职责分工 | 第45页 |
| ·工程项目控制流程 | 第45-46页 |
| ·F高校固定资产控制流程 | 第46-49页 |
| ·岗位设置和职责分工 | 第46-47页 |
| ·固定资产控制流程 | 第47-49页 |
| ·F学院内部控制改进方向 | 第49-51页 |
| 6. 结论 | 第51-53页 |
| ·主要结论 | 第51-52页 |
| ·本文的创新点 | 第52页 |
| ·需进一步解决的问题 | 第52-53页 |
| 参考文献 | 第53-56页 |
| 后记 | 第56页 |
