星美联合股份公司财务内部控制诊断报告
| 中文摘要 | 第1-4页 |
| Abstract | 第4-8页 |
| 第一章 绪论 | 第8-13页 |
| ·研究背景 | 第8-10页 |
| ·研究意义与目的 | 第10-11页 |
| ·研究意义 | 第10页 |
| ·研究目的 | 第10-11页 |
| ·研究的主要思路与框架 | 第11-13页 |
| 第二章 财务内部控制相关概念及评价体系 | 第13-24页 |
| ·财务内部控制相关概念 | 第13-15页 |
| ·内部控制的概念 | 第13-14页 |
| ·财务内部控制的概念 | 第14-15页 |
| ·财务内部控制评价体系 | 第15-24页 |
| ·财务内部控制的评价主体 | 第15页 |
| ·财务内部控制评价应遵循的原则 | 第15页 |
| ·财务内部控制评价体系现状 | 第15-16页 |
| ·财务内部控制单项因素评价 | 第16-17页 |
| ·财务内部控制综合因素评价 | 第17-24页 |
| 第三章 星美联合股份公司及财务内部控制现状 | 第24-32页 |
| ·星美联合股份公司基本情况 | 第24-29页 |
| ·基本情况 | 第24-25页 |
| ·财务资产情况 | 第25-26页 |
| ·星美联合所在的行业状况 | 第26-28页 |
| ·星美联合的组织构架及人员构成 | 第28-29页 |
| ·星美联合股份有限公司财务内部控制现状描述 | 第29-32页 |
| ·星美联合财务内部控制制度体系状况 | 第30页 |
| ·星美联合财务内部控制组织机构 | 第30-32页 |
| 第四章 星美联合财务内部控制诊断分析 | 第32-44页 |
| ·财务内部控制单因素评价分析 | 第32-40页 |
| ·财务风险评估 | 第32-36页 |
| ·财务信息披露与沟通 | 第36页 |
| ·财务控制活动 | 第36-37页 |
| ·财务内部监督 | 第37-38页 |
| ·财务内部环境 | 第38-40页 |
| ·财务内部控制综合因素评价分析 | 第40-42页 |
| ·星美联合财务内部控制诊断结论 | 第42-44页 |
| 第五章 星美联合财务内部控制的相关建议 | 第44-50页 |
| ·改进财务内部控制的治理基础 | 第44-45页 |
| ·建立科学的法人治理结构 | 第44-45页 |
| ·高管人员加强财务内部控制意识 | 第45页 |
| ·加强财务内部控制风险管理 | 第45-46页 |
| ·树立财务内部控制风险管理意识 | 第45页 |
| ·建立财务内部控制风险管理体系 | 第45-46页 |
| ·完善相应的财务内控控制措施 | 第46页 |
| ·加强财务控制制度 | 第46页 |
| ·加强关联交易与对外担保管理 | 第46页 |
| ·建立完善的财务内部控制信息交流系统 | 第46-47页 |
| ·完善财务内控信息渠道 | 第46-47页 |
| ·全面贯彻财务内控信息交流体系 | 第47页 |
| ·加强财务内部控制监督 | 第47-50页 |
| ·强调财务内部控制系统监督的重要性 | 第47页 |
| ·确认财务内部控制监督内容及重点 | 第47-48页 |
| ·建立适宜的财务内部控制监督模式 | 第48-50页 |
| 第六章 结语 | 第50-51页 |
| ·主要研究结论 | 第50页 |
| ·有待进一步研究的问题 | 第50-51页 |
| 参考文献 | 第51-53页 |
| 在学期间的研究成果 | 第53-54页 |
| 致谢 | 第54页 |
