| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-10页 |
| 图表清单 | 第10-11页 |
| 第一章 绪论 | 第11-15页 |
| ·选题背景及实际意义 | 第11页 |
| ·国内外情况： | 第11页 |
| ·YN 公司的情况： | 第11页 |
| ·文献综述 | 第11-12页 |
| ·国外文献综述 | 第11-12页 |
| ·国内文献综述 | 第12页 |
| ·结论及今后研究方向 | 第12页 |
| ·研究方法与研究过程 | 第12-15页 |
| ·研究方法 | 第12-13页 |
| ·研究过程 | 第13-15页 |
| 第二章 YN 公司概况及内部控制环境的现状 | 第15-24页 |
| ·YN 公司简介 | 第15-16页 |
| ·YN 公司背景介绍 | 第15页 |
| ·公司发展历程 | 第15-16页 |
| ·经营范围 | 第16页 |
| ·公司近五年的财务状况 | 第16-17页 |
| ·内部控制基本要素 | 第17页 |
| ·YN 公司内部控制基本要素的描述 | 第17-22页 |
| ·内部环境 | 第17-21页 |
| ·风险评估 | 第21页 |
| ·控制措施 | 第21-22页 |
| ·信息与沟通： | 第22页 |
| ·监督检查： | 第22页 |
| ·YN 公司内部控制执行的现状 | 第22-23页 |
| ·股东会与董事会的博弈 | 第22-23页 |
| ·高管与中层的博弈 | 第23页 |
| ·中层与基层的博弈 | 第23页 |
| ·本章小结 | 第23-24页 |
| 第三章 YN 公司内部控制管理存在的问题 | 第24-28页 |
| ·YN 公司内部控制制度建立方面的问题 | 第24-25页 |
| ·对内控的风险意识认识不足 | 第24页 |
| ·内部控制制度缺乏科学性和连贯性 | 第24页 |
| ·内部控制制度体系缺乏系统性和完整性 | 第24-25页 |
| ·内部控制制度流程设计不配套 | 第25页 |
| ·YN 公司内部控制制度执行方面的问题 | 第25-27页 |
| ·内控制度执行刚性不足 | 第25-26页 |
| ·内部制度执行过于依赖业务人员 | 第26页 |
| ·对“三重一大”的集体审批制度落实不到位 | 第26页 |
| ·内控制度的执行缺乏持续性 | 第26-27页 |
| ·本章小结 | 第27-28页 |
| 第四章 YN 公司内部控制管理的改善措施 | 第28-35页 |
| ·搭建恰当的组织结构 | 第28-29页 |
| ·建立优良的信息管理系统 | 第29页 |
| ·建立有效的激励与约束方法 | 第29-31页 |
| ·科学的业绩评价 | 第30页 |
| ·科学的目标管理 | 第30页 |
| ·科学的财务管理、会计核算与统计 | 第30页 |
| ·科学的授权 | 第30-31页 |
| ·培养良好的人员素质 | 第31页 |
| ·建立适用的企业文化 | 第31-32页 |
| ·建立科学的风险管理体系 | 第32-33页 |
| ·平衡内控管理的相关关系 | 第33-34页 |
| ·正确处理内部控制与内部审计的关系 | 第33页 |
| ·正确处理常规控制与例外控制的关系 | 第33页 |
| ·正确处理“硬控制”与“软控制”的关系 | 第33-34页 |
| ·正确处理好内部控制的灵活性、经济性及简便性的关系 | 第34页 |
| ·正确处理会计控制与管理控制的关系 | 第34页 |
| ·本章小结 | 第34-35页 |
| 结论和展望 | 第35-36页 |
| 参考文献 | 第36-38页 |
| 攻读硕士学位期间取得的研究成果 | 第38-39页 |
| 致谢 | 第39-40页 |
| Ⅳ-2答辩委员会对论文的评定意见 | 第40页 |