| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-18页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第9-11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.2 国内外文献综述 | 第11-16页 |
| 1.2.1 内部控制自我评价的发展研究 | 第11页 |
| 1.2.2 内部控制自我评价指标体系的构建研究 | 第11-13页 |
| 1.2.3 内部控制自我评价的方法研究 | 第13-15页 |
| 1.2.4 行政事业内部控制自我评价的相关研究 | 第15-16页 |
| 1.2.5 文献述评 | 第16页 |
| 1.3 研究思路与研究方法 | 第16-18页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第16-17页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第17-18页 |
| 第2章 内部控制自我评价相关概念及理论基础 | 第18-23页 |
| 2.1 内部控制相关概念 | 第18页 |
| 2.1.1 内部控制的涵义及目标 | 第18页 |
| 2.2 内部控制自我评价相关概念 | 第18-20页 |
| 2.2.1 内部控制自我评价的涵义及目标 | 第18-19页 |
| 2.2.2 内部控制自我评价的主体和客体 | 第19-20页 |
| 2.3 内部控制自我评价理论基础 | 第20-23页 |
| 2.3.1 信息不对称理论 | 第20页 |
| 2.3.2 控制论 | 第20-21页 |
| 2.3.3 权变理论 | 第21-23页 |
| 第3章 H高校内部控制自我评价的案例背景 | 第23-37页 |
| 3.1 H高校的基本情况概述 | 第23-26页 |
| 3.1.1 基本情况 | 第23-25页 |
| 3.1.2 内部控制建设情况 | 第25-26页 |
| 3.2 H高校内部控制自我评价现状及不足 | 第26-37页 |
| 3.2.1 内部控制和自我评价指标构建的现状及不足 | 第26-34页 |
| 3.2.2 内部控制自我评价实施的现状及不足 | 第34-37页 |
| 第4章 H高校内部控制自我评价的完善及改进 | 第37-43页 |
| 4.1 自我评价体系指标构建的完善及改进 | 第37-40页 |
| 4.1.1 有针对性的构建具有单位特色的评价指标 | 第37-38页 |
| 4.1.2 集思广益,全员构建 | 第38页 |
| 4.1.3 构建前期内部控制整改情况的评价指标 | 第38-39页 |
| 4.1.4 增设目标为导向的评价指标 | 第39-40页 |
| 4.2 自我评价体系实施的完善及改进 | 第40-43页 |
| 4.2.1 全员开展,落实责任 | 第40-41页 |
| 4.2.2 严格规范评价内容,杜绝弄虚作假 | 第41-42页 |
| 4.2.3 综合运用评价方法,反复检验 | 第42-43页 |
| 第5章 行政事业单位内控自我评价的保障措施 | 第43-46页 |
| 5.1 加强整体内控自我评价意识 | 第43页 |
| 5.2 领导层的重视及支持 | 第43-44页 |
| 5.3 内部控制信息系统的完善 | 第44页 |
| 5.4 激励和惩罚制度的完善 | 第44页 |
| 5.5 监督与复核 | 第44-46页 |
| 研究结果与展望 | 第46-47页 |
| 参考文献 | 第47-50页 |
| 致谢 | 第50页 |