| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5页 |
| 绪论 | 第10-15页 |
| 1 还原率本质与影响因素分析 | 第15-21页 |
| 1.1 还原率的本质 | 第15-16页 |
| 1.2 还原率的构成 | 第16-17页 |
| 1.2.1 延期消费补偿 | 第16页 |
| 1.2.2 通货膨胀补偿 | 第16页 |
| 1.2.3 风险补偿 | 第16-17页 |
| 1.3 还原率的分类 | 第17-18页 |
| 1.3.1 综合还原率 | 第17页 |
| 1.3.2 土地还原率 | 第17页 |
| 1.3.3 建筑物还原率 | 第17-18页 |
| 1.4 还原率的影响因素 | 第18-21页 |
| 1.4.1 社会因素 | 第18-19页 |
| 1.4.2 经济因素 | 第19页 |
| 1.4.3 区域因素 | 第19-21页 |
| 2 房地产评估中还原率的确定方法 | 第21-31页 |
| 2.1 安全利率加风险利率调整法 | 第21-24页 |
| 2.1.1 安全利率加风险利率调整法的原理 | 第21页 |
| 2.1.2 安全利率加风险利率调整法的计算公式 | 第21-23页 |
| 2.1.3 安全利率加风险利率调整法的优缺点分析 | 第23页 |
| 2.1.4 安全利率加风险利率调整法的改进建议 | 第23-24页 |
| 2.2 市场提取法 | 第24-26页 |
| 2.2.1 市场提取法介绍 | 第24-25页 |
| 2.2.2 市场提取法的优缺点分析 | 第25页 |
| 2.2.3 市场提取法改进建议 | 第25-26页 |
| 2.3 投资收益排序插入法 | 第26-28页 |
| 2.3.1 投资收益排序插入法介绍 | 第26-27页 |
| 2.3.2 投资收益排序插入法的优缺点分析 | 第27页 |
| 2.3.3 投资收益排序插入法改进建议 | 第27-28页 |
| 2.4 投资组合法 | 第28-31页 |
| 2.4.1 投资组合法简介 | 第28-29页 |
| 2.4.2 投资组合法的优缺点介绍 | 第29页 |
| 2.4.3 投资组合法的改进建议 | 第29-31页 |
| 3 房地产评估中还原率确定原则及确定方法的适用性分析 | 第31-34页 |
| 3.1 还原率的确定原则 | 第31-32页 |
| 3.1.1 匹配原则 | 第31页 |
| 3.1.2 客观性原则 | 第31页 |
| 3.1.3 可操作性原则 | 第31页 |
| 3.1.4 风险补偿原则 | 第31-32页 |
| 3.2 还原率确定方法的适用性分析 | 第32-34页 |
| 3.2.1 安全利率加风险利率调整法的适用性分析 | 第32页 |
| 3.2.2 市场提取法的适用性分析 | 第32-33页 |
| 3.2.3 投资收益排序插入法的适用性分析 | 第33页 |
| 3.2.4 投资组合法的适用性分析 | 第33-34页 |
| 4 还原率在房地产评估中的应用案例分析 | 第34-42页 |
| 4.1 案例介绍 | 第34-35页 |
| 4.1.1 估价对象权益状况描述与分析 | 第34页 |
| 4.1.2 估价对象实物状况描述与分析 | 第34页 |
| 4.1.3 估价对象区位状况描述与分析 | 第34-35页 |
| 4.1.4 估价对象所处市场背景分析 | 第35页 |
| 4.2 估价对象价值评估过程 | 第35-41页 |
| 4.2.1 最高最佳使用分析 | 第35-36页 |
| 4.2.2 估价方法选用及计算过程 | 第36页 |
| 4.2.3 收益法参数的确定 | 第36-39页 |
| 4.2.4 投资组合法确定还原率评估房地产价值 | 第39页 |
| 4.2.5 安全利率加风险利率调整法确定还原率评估房地产价值 | 第39-40页 |
| 4.2.6 案例中对几种还原率确定方法的选择分析 | 第40-41页 |
| 4.3 估价对象客观合理价格的确定 | 第41-42页 |
| 5 结论与展望 | 第42-43页 |
| 5.1 结论 | 第42页 |
| 5.2 展望 | 第42-43页 |
| 参考文献 | 第43-45页 |
| 致谢 | 第45-46页 |