| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6页 |
| 第1章 引言 | 第10-19页 |
| 1.1 选题背景及意义 | 第10-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12页 |
| 1.2 国内外文献综述 | 第12-16页 |
| 1.2.1 套期保值风险防范理论和实证的研究综述 | 第13-14页 |
| 1.2.2 套期保值策略模型研究综述 | 第14-15页 |
| 1.2.3 钢铁行业套期保值实务研究 | 第15-16页 |
| 1.3 研究方法与思路 | 第16-17页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第16页 |
| 1.3.2 研究思路框架 | 第16-17页 |
| 1.4 本文的创新点与不足 | 第17-19页 |
| 1.4.1 本文的创新点 | 第17-18页 |
| 1.4.2 本文的不足之处 | 第18-19页 |
| 第2章 套期保值的基本概念与理论发展 | 第19-27页 |
| 2.1 套期保值基本概念 | 第19-23页 |
| 2.1.1 套期保值 | 第19页 |
| 2.1.2 套期保值原理 | 第19-20页 |
| 2.1.3 套期保值的种类 | 第20-22页 |
| 2.1.4 套期保值者 | 第22-23页 |
| 2.2 套期保值的理论发展 | 第23-25页 |
| 2.2.1 传统套期保值理论 | 第23-24页 |
| 2.2.2 基差逐利型套期保值理论 | 第24页 |
| 2.2.3 组合投资型套期保值理论 | 第24-25页 |
| 2.3 风险管理相关定义 | 第25-27页 |
| 2.3.1 风险的定义 | 第25页 |
| 2.3.2 风险管理的定义 | 第25-27页 |
| 第3章 铁矿石市场与铁矿石价格形成机制 | 第27-35页 |
| 3.1 世界铁矿石生产、消费与贸易概况 | 第27-28页 |
| 3.1.1 世界铁矿石生产情况 | 第27页 |
| 3.1.2 世界铁矿石消费情况 | 第27-28页 |
| 3.1.3 世界铁矿石贸易情况 | 第28页 |
| 3.2 铁矿石期货市场简述 | 第28-29页 |
| 3.3 铁矿石期货价格的影响因素及相关性的经济指标 | 第29-32页 |
| 3.3.1 近年来铁矿石价格波动分析 | 第29-30页 |
| 3.3.2 金融货币因素 | 第30页 |
| 3.3.3 库存因素 | 第30页 |
| 3.3.4 季节性因素 | 第30-31页 |
| 3.3.5 影响铁矿石期货价格的宏观经济指标 | 第31-32页 |
| 3.4 铁矿石定价体系演进 | 第32-33页 |
| 3.4.1 长期合同年度定价机制与破裂 | 第32页 |
| 3.4.2 贸易定价机制 | 第32-33页 |
| 3.4.3 现货定价机制 | 第33页 |
| 3.5 企业参与铁矿石期货套期保值现状 | 第33-35页 |
| 第4章 铁矿石期货套期保值的风险识别 | 第35-49页 |
| 4.1 铁矿石期货套期保值的外部风险 | 第35-43页 |
| 4.1.1 市场风险 | 第35-37页 |
| 4.1.2 保证金不足风险 | 第37-39页 |
| 4.1.3 基差风险 | 第39-41页 |
| 4.1.4 流动性风险 | 第41-42页 |
| 4.1.5 交割风险 | 第42-43页 |
| 4.2 铁矿石期货套期保值的内部风险 | 第43-45页 |
| 4.2.1 套期保值比率模型选择风险 | 第43-44页 |
| 4.2.2 企业内部控制风险 | 第44-45页 |
| 4.3 套期保值风险敞口识别与分析 | 第45-47页 |
| 4.4 本章小结 | 第47-49页 |
| 第5章 建立铁矿石期货套期保值风险防范操作管理体系 | 第49-59页 |
| 5.1 优化套期保值策略 | 第49-52页 |
| 5.1.1 企业风险敞口的度量 | 第49页 |
| 5.1.2 选择铁矿石期货套期保值的时机 | 第49-50页 |
| 5.1.3 确定铁矿石期货套期保值的比率 | 第50-51页 |
| 5.1.4 现货交易中引入点价交易与基差交易 | 第51-52页 |
| 5.1.5 拒绝投机交易与限制亏损规模制度 | 第52页 |
| 5.2 健全套期保值风险管理机构 | 第52-54页 |
| 5.3 完善企业内部控制制度 | 第54-56页 |
| 5.3.1 建立严密的风险控制机制 | 第54-55页 |
| 5.3.2 参照业务流程实施监督管理 | 第55-56页 |
| 5.4 强化企业财务控制 | 第56-57页 |
| 5.4.1 充足的期货保证金 | 第57页 |
| 5.4.2 科学的财务评价 | 第57页 |
| 5.5 建立套期保值效果评价机制 | 第57-59页 |
| 结论 | 第59-60页 |
| 参考文献 | 第60-64页 |
| 致谢 | 第64页 |