| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第11-19页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第11-12页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12页 |
| 1.2 国内外文献综述 | 第12-15页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第12-13页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第13-15页 |
| 1.3 研究框架与方法 | 第15-17页 |
| 1.3.1 研究内容框架 | 第15-16页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第16-17页 |
| 1.4 研究的特色与创新点 | 第17-19页 |
| 第2章 事业单位概念界定及事业单位内部控制基本理论 | 第19-31页 |
| 2.1 事业单位概念界定 | 第19-20页 |
| 2.2 事业单位内部控制基本理论 | 第20-31页 |
| 2.2.1 事业单位内部控制的定义 | 第20-21页 |
| 2.2.2 事业单位内部控制的原则 | 第21-22页 |
| 2.2.3 事业单位内部控制的方法 | 第22-25页 |
| 2.2.4 事业单位内部控制体系的要素 | 第25-29页 |
| 2.2.5 事业单位内部控制的作用 | 第29-31页 |
| 第3章 S高校内部控制概况及加强内部控制体系建设的必要性 | 第31-36页 |
| 3.1 S高校内部控制概况 | 第31-34页 |
| 3.1.1 S高校简介 | 第31-32页 |
| 3.1.2 S高校内部控制现状 | 第32-34页 |
| 3.2 加强内部控制体系建设的必要性 | 第34-36页 |
| 3.2.1 加强风险管理 | 第34页 |
| 3.2.2 充分利用资金并合理分配资源 | 第34-35页 |
| 3.2.3 确保会计数据的真实性 | 第35页 |
| 3.2.4 保持清正廉洁 | 第35页 |
| 3.2.5 履行职责来促进发展战略目标的实现 | 第35-36页 |
| 第4章 S高校内部控制体系存在的问题 | 第36-46页 |
| 4.1 S高校风险评估机制存在的问题 | 第36-37页 |
| 4.1.1 缺乏专业的风险评估人员 | 第36页 |
| 4.1.2 未建立风险评估长效机制 | 第36-37页 |
| 4.2 S高校单位层面内部控制存在的问题 | 第37-39页 |
| 4.2.1 内部控制组织机构设置存在纰漏 | 第37页 |
| 4.2.2 内部控制缺乏沟通机制 | 第37-38页 |
| 4.2.3 内部控制制度不健全 | 第38页 |
| 4.2.4 议事决策机制缺乏完整性 | 第38-39页 |
| 4.3 S高校业务层面内部控制存在的问题 | 第39-45页 |
| 4.3.1 S高校预算业务存在的问题 | 第39-40页 |
| 4.3.2 S高校收支业务控制存在的问题 | 第40-42页 |
| 4.3.3 S高校政府采购业务存在的问题 | 第42-44页 |
| 4.3.4 S高校资产控制存在的问题 | 第44-45页 |
| 4.4 S高校内部评价与监督存在的问题 | 第45-46页 |
| 4.4.1 内部监督存在的问题 | 第45页 |
| 4.4.2 内部评价存在的问题 | 第45-46页 |
| 第5章 完善S高校内部控制体系建设的对策 | 第46-58页 |
| 5.1 建立风险评估机制 | 第46-47页 |
| 5.1.1 设置专门的风险评估人员 | 第46页 |
| 5.1.2 建立风险评估长效机制 | 第46-47页 |
| 5.2 完善单位层面内部控制体系建设 | 第47-50页 |
| 5.2.1 完善内部控制的组织结构 | 第47页 |
| 5.2.2 完善内部信息沟通系统 | 第47-48页 |
| 5.2.3 完善内部控制的制度体系 | 第48-49页 |
| 5.2.4 建立完整的议事决策制度 | 第49-50页 |
| 5.3 完善业务层面内部控制体系建设 | 第50-56页 |
| 5.3.1 加强预算业务内部控制 | 第50-51页 |
| 5.3.2 加强收支业务内部控制 | 第51-52页 |
| 5.3.3 加强政府采购内部控制 | 第52-54页 |
| 5.3.4 加强资产内部控制 | 第54-56页 |
| 5.4 完善内部控制监督体系 | 第56-58页 |
| 5.4.1 完善内部监督机制 | 第56页 |
| 5.4.2 完善内部控制评价机制 | 第56-58页 |
| 第6章 研究结论与不足 | 第58-60页 |
| 6.1 研究结论 | 第58页 |
| 6.2 研究不足 | 第58-60页 |
| 参考文献 | 第60-62页 |
| 在学期间研究成果 | 第62-63页 |
| 致谢 | 第63-64页 |