| 摘要 | 第2-4页 |
| ABSTRACT | 第4-6页 |
| 1 绪论 | 第9-20页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第9-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-11页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第11-12页 |
| 1.2 文献综述 | 第12-16页 |
| 1.2.1 国外相关文献 | 第12-15页 |
| 1.2.2 国内相关文献 | 第15页 |
| 1.2.3 文献评述 | 第15-16页 |
| 1.3 研究内容与框架 | 第16-20页 |
| 2 会计信息质量、分析师预测与IPO股价信息含量相关理论 | 第20-27页 |
| 2.1 IPO股价信息含量的含义界定 | 第20页 |
| 2.2 IPO股价信息含量的度量指标 | 第20-22页 |
| 2.2.1 股价波动非信息质量指标法 | 第20-21页 |
| 2.2.2 PIN指标法 | 第21页 |
| 2.2.3 私有信息交易量指标 | 第21-22页 |
| 2.3 会计信息质量的度量指标 | 第22-23页 |
| 2.4 分析师定价预测行为的衡量方法 | 第23-24页 |
| 2.5 会计信息质量、分析师预测与股价信息含量的理论基础 | 第24-27页 |
| 2.5.1 有效市场假说 | 第24-25页 |
| 2.5.2 行为金融理论与噪音 | 第25页 |
| 2.5.3 信息不对称理论 | 第25-26页 |
| 2.5.4 理论基础综述 | 第26-27页 |
| 3 研究设计 | 第27-34页 |
| 3.1 理论分析与研究假设 | 第27-29页 |
| 3.2 样本选择和数据来源 | 第29页 |
| 3.3 实证模型设计思路 | 第29页 |
| 3.4 变量设计 | 第29-33页 |
| 3.4.1 被解释变量 | 第30页 |
| 3.4.2 解释变量 | 第30-31页 |
| 3.4.3 控制变量 | 第31-33页 |
| 3.5 回归模型的构建 | 第33-34页 |
| 4 实证结果检验与分析 | 第34-45页 |
| 4.1 变量的描述性统计 | 第34-37页 |
| 4.1.1 INFOR的描述性统计分析 | 第34-36页 |
| 4.1.2 其他变量的描述性统计分析 | 第36-37页 |
| 4.2 变量相关性的检验 | 第37-38页 |
| 4.3 回归结果及分析 | 第38-41页 |
| 4.4 稳健性检验 | 第41-45页 |
| 4.4.1 重新衡量因变量 | 第41-43页 |
| 4.4.2 改变自变量定义 | 第43-45页 |
| 5 研究结论与建议 | 第45-48页 |
| 5.1 研究结论 | 第45-46页 |
| 5.2 政策建议 | 第46-47页 |
| 5.3 论文局限性 | 第47-48页 |
| 参考文献 | 第48-52页 |
| 后记 | 第52-53页 |