| 摘要 | 第8-10页 |
| ABSTRACT | 第10-11页 |
| 第1部分 导言 | 第12-15页 |
| 1.1 研究背景 | 第12-13页 |
| 1.2 研究设计 | 第13页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第13页 |
| 1.2.2 研究思路和方法 | 第13页 |
| 1.3 本研究的创新点和难点 | 第13-14页 |
| 1.4 本文的组织架构 | 第14-15页 |
| 第2部分 前期研究文献综述 | 第15-24页 |
| 2.1 基础理论研究 | 第15-19页 |
| 2.1.1 信息不对称理论 | 第15-16页 |
| 2.1.2 博弈理论 | 第16-17页 |
| 2.1.3 有效市场假说理论 | 第17-19页 |
| 2.2 美国监管法律研究 | 第19-20页 |
| 2.2.1 1933年《证券法》 | 第19-20页 |
| 2.2.2 2002年《萨班斯-奥克斯利法案》 | 第20页 |
| 2.3 国内信息披露制度建设研究 | 第20-23页 |
| 2.3.1 信息披露制度 | 第20-22页 |
| 2.3.2 信息披露违法行为方式认定 | 第22-23页 |
| 2.4 国内外文献研究述评 | 第23-24页 |
| 第3部分 完善证券市场制度下信息披露治理案例启示 | 第24-34页 |
| 3.1 完善证券市场制度下信息披露监管治理发展趋势 | 第24-28页 |
| 3.1.1 美国信息披露监管体系 | 第24-26页 |
| 3.1.2 美国信息披露监管模式 | 第26-27页 |
| 3.1.3 完善证券市场的监管治理发展趋势 | 第27-28页 |
| 3.2 案例分析 | 第28-34页 |
| 3.2.1 案件概述 | 第28-31页 |
| 3.2.2 违法收益和违法成本 | 第31-32页 |
| 3.2.3 经验及启示——重视发挥违法成本的威慑作用 | 第32-34页 |
| 第4部分 现行中国上市公司信息披露治理存在的主要问题 | 第34-43页 |
| 4.1 中国证券市场发展仍处于初级阶段 | 第34-35页 |
| 4.2 信息披露的标准有待完善 | 第35-39页 |
| 4.2.1 文件标准需进一步简化 | 第35-37页 |
| 4.2.2 及时性标准须进一步提高 | 第37-39页 |
| 4.3 上市公司信息披露违法行为问题突出 | 第39-40页 |
| 4.4 中国上市公司信息披露违法成本低廉 | 第40-43页 |
| 第5部分 中国上市公司信息披露治理对策及路径 | 第43-52页 |
| 5.1 重视和发挥违法成本的震慑作用 | 第43-47页 |
| 5.1.1 绿大地案概述 | 第43-44页 |
| 5.1.2 违法收益和违法成本 | 第44-45页 |
| 5.1.3 案例分析及启示 | 第45-47页 |
| 5.2 有效落实提高违法成本措施的几点思考 | 第47-52页 |
| 5.2.1 提升监管力度 | 第47-48页 |
| 5.2.2 完善中小投资者赔偿制度 | 第48-50页 |
| 5.2.3 强化中介机构三责归位 | 第50页 |
| 5.2.4 健全完善退市机制 | 第50-51页 |
| 5.2.5 修改证券法相关条款 | 第51-52页 |
| 第6部分 结语 | 第52-53页 |
| 参考文献 | 第53-56页 |
| 致谢 | 第56-57页 |
| 学位论文评阅及答辩情况表 | 第57页 |
