| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6-7页 |
| 第一章 绪论 | 第11-23页 |
| 1.1 研究背景、目的和意义 | 第11-13页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究目的 | 第12页 |
| 1.1.3 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2 国内外研究现状及述评 | 第13-19页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第13-15页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第15-18页 |
| 1.2.3 国内外研究述评 | 第18-19页 |
| 1.3 研究的思路、主要内容和方法 | 第19-21页 |
| 1.3.1 研究的思路 | 第19-20页 |
| 1.3.2 研究的主要内容 | 第20-21页 |
| 1.3.3 研究的方法 | 第21页 |
| 1.4 本文的创新点 | 第21-23页 |
| 第二章 研究的理论基础 | 第23-28页 |
| 2.1 内部控制及其有效性评价的涵义 | 第23-25页 |
| 2.1.1 内部控制及其有效性的概念 | 第23-24页 |
| 2.1.2 内部控制有效性评价的基本内容 | 第24-25页 |
| 2.2 与内部控制有效性评价相关的理论 | 第25-28页 |
| 2.2.1 系统论 | 第25-26页 |
| 2.2.2 控制理论 | 第26页 |
| 2.2.3 风险管理理论 | 第26-28页 |
| 第三章 事业单位内部控制有效性评价现状分析 | 第28-36页 |
| 3.1 事业单位内部控制有效性评价现状 | 第28-31页 |
| 3.2 事业单位内部控制有效性评价存在的问题 | 第31-34页 |
| 3.2.1 缺乏良好的内部控制有效性评价环境 | 第32-33页 |
| 3.2.2 内部控制有效性评价体系不健全 | 第33页 |
| 3.2.3 内部控制有效性评价保证机制不完善 | 第33-34页 |
| 3.2.4 缺少权威的内部控制有效性评价信息披露规范 | 第34页 |
| 3.3 事业单位内部控制有效性存在问题的原因分析 | 第34-36页 |
| 3.3.1 相关法律法规体系不够完善 | 第34-35页 |
| 3.3.2 管理层对内部控制有效性评价不够重视 | 第35页 |
| 3.3.3 缺乏明确的外部信息需求者 | 第35-36页 |
| 第四章 事业单位内部控制有效性评价体系的构建 | 第36-52页 |
| 4.1 事业单位内部控制有效性评价体系的基本框架 | 第36-40页 |
| 4.1.1 评价的目标及原则 | 第36-37页 |
| 4.1.2 评价的主体与客体 | 第37页 |
| 4.1.3 评价的标准 | 第37-38页 |
| 4.1.4 评价的程序 | 第38-39页 |
| 4.1.5 评价的方法 | 第39-40页 |
| 4.2 事业单位内部控制有效性评价指标体系的设计 | 第40-45页 |
| 4.2.1 事业单位内部控制有效性评价指标体系设计原则 | 第40页 |
| 4.2.2 事业单位内部控制有效性综合评价指标体系的构建 | 第40-45页 |
| 4.3 运用层次分析法确定事业单位内部控制有效性评价指标权重 | 第45-48页 |
| 4.4 运用模糊综合评价法进行事业单位内部控制有效性综合评价 | 第48-52页 |
| 第五章 内部控制有效性评价在Z中医院的应用 | 第52-68页 |
| 5.1 Z中医院基本情况介绍 | 第52页 |
| 5.2 Z中医院内部控制现状 | 第52-54页 |
| 5.3 模糊综合评价法在Z中医院内部控制有效性评价中的应用 | 第54-66页 |
| 5.3.1 Z中医院内部控制有效性评价指标体系构建 | 第54-55页 |
| 5.3.2 Z中医院内部控制有效性评价及结果分析 | 第55-66页 |
| 5.4 Z中医院内部控制有效性评价改进建议 | 第66-68页 |
| 结论与展望 | 第68-70页 |
| 参考文献 | 第70-73页 |
| 致谢 | 第73-74页 |
| 附录A 攻读学位期间的研究成果 | 第74-75页 |
| 附录B | 第75-89页 |
| 附录B.1 事业单位内部控制有效性评价现状调查问卷 | 第75-77页 |
| 附录B.2 Z中医院内部控制有效性评价体系各指标的权重计算 | 第77-86页 |
| 附录B.3 Z中医院内部控制有效性测评问卷 | 第86-89页 |
