| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-13页 |
| 1. 绪论 | 第13-16页 |
| ·研究背景 | 第13-14页 |
| ·文章结构和内容 | 第14-15页 |
| ·文章研究内容 | 第14页 |
| ·文章研究结构 | 第14-15页 |
| ·本文的主要贡献 | 第15页 |
| ·本文的研究方法 | 第15-16页 |
| 2. 文献综述和相关研究成果 | 第16-26页 |
| ·发行宣告效应的基础理论 | 第16-19页 |
| ·最优资本结构理论 | 第16页 |
| ·信息不对称理论 | 第16页 |
| ·税收理论 | 第16-17页 |
| ·信号理论 | 第17-18页 |
| ·财富再分配理论 | 第18-19页 |
| ·国外发行权益和可转债的宣告效应的研究成果 | 第19-24页 |
| ·美国市场 | 第19-21页 |
| ·英国市场 | 第21-22页 |
| ·日本和荷兰市场 | 第22-23页 |
| ·法国市场 | 第23-24页 |
| ·国内发行权益和可转债的宣告效应的研究成果 | 第24-26页 |
| 3. 可转换债券的基础理论 | 第26-40页 |
| ·可转债的基本内容 | 第26-30页 |
| ·定义 | 第26-27页 |
| ·票面利率 | 第27页 |
| ·面值 | 第27页 |
| ·发行规模 | 第27页 |
| ·期限 | 第27-28页 |
| ·转股期 | 第28页 |
| ·转股价格 | 第28-29页 |
| ·转股价格调整条款 | 第29页 |
| ·赎回条款 | 第29-30页 |
| ·回售条款 | 第30页 |
| ·可转换债券的债性与股性 | 第30-36页 |
| ·可转债的债性和股性 | 第30-31页 |
| ·影响可转债债性和股性的基本面因素 | 第31-33页 |
| ·影响可转换债券的债性与股性的宏观因素 | 第33-34页 |
| ·可转债股性价值的度量及其分类 | 第34-36页 |
| ·可转债的融资动机理论 | 第36-40页 |
| ·代理冲突（Agency Conflict） | 第36-37页 |
| ·后门权益理论（Black-Door Equity ） | 第37页 |
| ·纯粹债券的调味料（Debt-Sweeteners） | 第37-38页 |
| ·降低财务危机成本（Cost of Financial Distress） | 第38页 |
| ·风险综效 | 第38页 |
| ·连续融资假说 | 第38-40页 |
| 4. 可转债的发行和转股公告对转债股价影响的实证研究 | 第40-55页 |
| ·事件分析概述 | 第40-41页 |
| ·统计显著性检验 | 第41页 |
| ·事件研究的模型建立 | 第41-42页 |
| ·数据的获得 | 第42-43页 |
| ·描述性统计 | 第43-44页 |
| ·事件研究结果 | 第44-49页 |
| ·截面多元线形回归分析 | 第49-50页 |
| ·回归结论 | 第50-55页 |
| ·对发行公告日样本的回归结论 | 第50-52页 |
| ·对转股公告日样本的回归结论 | 第52-55页 |
| 5. 结论与建议 | 第55-57页 |
| ·研究结论 | 第55页 |
| ·研究限制 | 第55-56页 |
| ·研究意义 | 第56-57页 |
| 参考文献 | 第57-60页 |
| 后记 | 第60-61页 |
| 致谢 | 第61页 |
