| 摘要 | 第5-7页 |
| ABSTRACT | 第7-9页 |
| 1 绪论 | 第12-22页 |
| 1.1 研究背景和目的 | 第12-13页 |
| 1.2 研究意义 | 第13页 |
| 1.3 研究综述 | 第13-19页 |
| 1.3.1 国外研究综述 | 第13-15页 |
| 1.3.2 国内研究综述 | 第15-19页 |
| 1.3.3 研究评述 | 第19页 |
| 1.4 研究内容与研究方法 | 第19-21页 |
| 1.4.1 研究内容 | 第19-21页 |
| 1.4.2 研究方法 | 第21页 |
| 1.5 创新点 | 第21-22页 |
| 2 财务风险相关理论 | 第22-25页 |
| 2.1 风险概念的界定 | 第22-23页 |
| 2.1.1 风险的定义 | 第22页 |
| 2.1.2 风险的特征 | 第22-23页 |
| 2.1.3 有效降低风险的途径 | 第23页 |
| 2.2 财务风险概念的界定 | 第23-25页 |
| 2.2.1 财务风险的定义 | 第23页 |
| 2.2.2 财务风险的特征 | 第23-25页 |
| 3 家电制造业上市公司财务风险分析 | 第25-29页 |
| 3.1 家电制造业上市公司财务风险的表现形式 | 第25-26页 |
| 3.2 家电制造业上市公司财务风险的成因分析 | 第26-29页 |
| 3.2.1 家电制造业上市公司财务风险的外因分析 | 第26-27页 |
| 3.2.2 家电制造业上市公司财务风险的内因分析 | 第27-29页 |
| 4 VaR模型的比较与选择 | 第29-32页 |
| 4.1 VaR的基本涵义 | 第29页 |
| 4.2 VaR计算方法 | 第29-30页 |
| 4.2.1 参数法 | 第29页 |
| 4.2.2 历史模拟法 | 第29-30页 |
| 4.2.3 蒙特卡洛模拟法 | 第30页 |
| 4.3 运用蒙特卡洛模拟法计算VaR值的优越性 | 第30页 |
| 4.4 VaR衡量财务风险的优势 | 第30-32页 |
| 5 家电制造业上市公司财务风险评估模型构建 | 第32-41页 |
| 5.1 变量的确定 | 第32-36页 |
| 5.2 研究假设 | 第36-37页 |
| 5.3 指标的计算 | 第37-41页 |
| 5.3.1 样本的选取 | 第37-38页 |
| 5.3.2 分析过程及结果 | 第38-41页 |
| 6 基于财务风险评估指标体系的实证分析 | 第41-67页 |
| 6.1 模型的构建 | 第41-42页 |
| 6.2 模型应用 | 第42-64页 |
| 6.2.1 传统财务风险评估体系的实证分析 | 第42-53页 |
| 6.2.2 基于VaR后上市公司财务风险评估体系的实证分析 | 第53-64页 |
| 6.3 基于VaR前后财务风险评估体系的有效性比较分析 | 第64-67页 |
| 7 研究结论与展望 | 第67-69页 |
| 7.1 研究结论 | 第67页 |
| 7.2 不足与展望 | 第67-69页 |
| 致谢 | 第69-70页 |
| 参考文献 | 第70-73页 |
| 攻读学位期间发表的学术论文目录 | 第73-74页 |