| 内容摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第10-17页 |
| 1.1 研究背景、目的及意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10-11页 |
| 1.1.2 研究目的 | 第11页 |
| 1.1.3 研究意义 | 第11页 |
| 1.2 文献综述 | 第11-14页 |
| 1.2.1 国外学者研究成果 | 第11-13页 |
| 1.2.2 国内学者研究成果 | 第13-14页 |
| 1.2.3 文献评述 | 第14页 |
| 1.3 研究内容和方法 | 第14-16页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第14-16页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第16页 |
| 1.4 本文的创新与不足之处 | 第16-17页 |
| 1.4.1 创新之处 | 第16页 |
| 1.4.2 不足之处 | 第16-17页 |
| 第2章 相关概念和基本理论 | 第17-22页 |
| 2.1 相关概念 | 第17-19页 |
| 2.1.1 内部控制概念及含义 | 第17页 |
| 2.1.2 商业银行内部控制概念及含义 | 第17-18页 |
| 2.1.3 内部控制执行概念及含义 | 第18-19页 |
| 2.2 相关基本理论 | 第19-20页 |
| 2.2.1 组织行为理论 | 第19页 |
| 2.2.2 权变理论 | 第19-20页 |
| 2.3 国有商业银行内部控制理论 | 第20-22页 |
| 2.3.1 国有商业银行内部控制目标 | 第20页 |
| 2.3.2 国有商业银行的风险类型 | 第20-21页 |
| 2.3.3 国有商业银行内部控制措施 | 第21-22页 |
| 第3章 国有商业银行内部控制执行现状、问题及原因 | 第22-37页 |
| 3.1 内部控制的执行现状 | 第22-32页 |
| 3.1.1 内部控制环境构建 | 第22-25页 |
| 3.1.2 风险评估制度建设与执行 | 第25-27页 |
| 3.1.3 控制活动执行的规范化 | 第27-29页 |
| 3.1.4 内部监督机构的设置和运行 | 第29-31页 |
| 3.1.5 信息系统和内外部信息沟通机制的运行 | 第31-32页 |
| 3.2 内部控制执行存在的问题 | 第32-35页 |
| 3.2.1 执行环境尚需优化 | 第32-33页 |
| 3.2.2 金融创新中的风险评估落实不足 | 第33页 |
| 3.2.3 控制措施未完全落实到位 | 第33页 |
| 3.2.4 内部的日常监督薄弱 | 第33-34页 |
| 3.2.5 信息沟通传递存在失真情况 | 第34-35页 |
| 3.3 内部控制存在上述问题的原因分析 | 第35-37页 |
| 3.3.1 股东监督和约束的不足 | 第35页 |
| 3.3.2 风险评估运行机制的不健全 | 第35页 |
| 3.3.3 制度执行未完全达到设计目标 | 第35-36页 |
| 3.3.4 现有考核激励方式的不足 | 第36页 |
| 3.3.5 未对基层的信息反馈给予足够的重视 | 第36-37页 |
| 第4章 改进国有商业银行内部控制执行的措施 | 第37-43页 |
| 4.1 改革组织结构,持续优化内部控制环境 | 第37-38页 |
| 4.1.1 总行层面适时推广事业部管理模式 | 第37-38页 |
| 4.1.2 分支行层面弱化管理职能 | 第38页 |
| 4.2 建立动态化、常态化的风险评估机制 | 第38-39页 |
| 4.2.1 动态机制是内部控制的题中之意 | 第38页 |
| 4.2.2 金融创新产品的风险评估应实现全覆盖 | 第38页 |
| 4.2.3 建立内部控制执行过程中的评估机制 | 第38-39页 |
| 4.3 重视内部控制活动的落实 | 第39-40页 |
| 4.3.1 增强执行力意识 | 第39页 |
| 4.3.2 将内部控制融入日常业务之中,二者不应对立起来 | 第39页 |
| 4.3.3 制度落实的责任到个人,建立监督检查的“倒查”制度 | 第39-40页 |
| 4.4 优化考核激励体制,促进内部监督活动得到有效落实 | 第40-41页 |
| 4.4.1 管理人员的考核 | 第40页 |
| 4.4.2 一般员工的奖惩 | 第40-41页 |
| 4.5 搭建内外部信息交流平台 | 第41-43页 |
| 4.5.1 畅通的内部信息与沟通 | 第41页 |
| 4.5.2 充分及时的外部信息披露 | 第41-43页 |
| 第5章 农行北京分行风险事件分析 | 第43-51页 |
| 5.1 农业银行简介 | 第43页 |
| 5.2 农行北京分行风险事件概述 | 第43-46页 |
| 5.2.1 事件发生过程概述 | 第43-44页 |
| 5.2.2 事件暴露的内部控制执行问题分析 | 第44-45页 |
| 5.2.3 事件的影响 | 第45-46页 |
| 5.3 完善农业银行内部控制执行的建议 | 第46-51页 |
| 5.3.1 转变业务发展和考核理念 | 第47页 |
| 5.3.2 注重员工合规文化建设 | 第47-48页 |
| 5.3.3 重视金融创新产品的风险评估和应对 | 第48页 |
| 5.3.4 完善和改进控制活动 | 第48-49页 |
| 5.3.5 内部自查与纠正机制的落实 | 第49-50页 |
| 5.3.6 完善外部信息沟通机制 | 第50-51页 |
| 第6章 总结 | 第51-52页 |
| 参考文献 | 第52-55页 |
| 后记 | 第55页 |
