| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6页 |
| 1 绪论 | 第13-17页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第13页 |
| 1.2 文献综述 | 第13-15页 |
| 1.3 研究架构 | 第15页 |
| 1.4 贡献和不足 | 第15-17页 |
| 2 国有投资公司内部控制分析 | 第17-25页 |
| 2.1 内部控制基本理论 | 第17-19页 |
| 2.1.1 内部控制概念和要素 | 第17-18页 |
| 2.1.2 内部控制的基本原则 | 第18-19页 |
| 2.2 国有投资公司发展趋势 | 第19页 |
| 2.3 国有投资公司面临的主要风险 | 第19-21页 |
| 2.3.1 业务层面上的风险 | 第19-20页 |
| 2.3.2 公司层面上的风险 | 第20-21页 |
| 2.4 国有投资公司内部控制的特点 | 第21-22页 |
| 2.4.1 以资金控制为核心 | 第21页 |
| 2.4.2 着重投资操作控制 | 第21-22页 |
| 2.4.3 重视企业文化建设 | 第22页 |
| 2.5 国有投资公司内部控制分析框架 | 第22-25页 |
| 3 C公司概况 | 第25-27页 |
| 3.1 公司基本情况 | 第25页 |
| 3.2 公司业务概况 | 第25-26页 |
| 3.3 公司组织架构 | 第26-27页 |
| 4 C公司内部控制现状及存在的问题 | 第27-33页 |
| 4.1 对公司内部控制的了解方式和分析框架 | 第27页 |
| 4.2 公司层面现状及存在的问题 | 第27-29页 |
| 4.3 业务层面现状及存在的问题 | 第29-33页 |
| 4.3.1 业务支持方面 | 第29-30页 |
| 4.3.2 经营类流程 | 第30-33页 |
| 5 完善C公司内部控制的建议 | 第33-37页 |
| 5.1 公司层面的建议 | 第33-35页 |
| 5.1.1 重视投资公司文化建设，建立企业文化评估机制 | 第33-34页 |
| 5.1.2 制定责任追究机制和风险预警机制 | 第34-35页 |
| 5.1.3 增加内部审计独立性 | 第35页 |
| 5.2 业务层面的建议 | 第35-37页 |
| 5.2.1 加大投资控制力度 | 第35-36页 |
| 5.2.2 完善短期资金计划 | 第36-37页 |
| 6 结论和展望 | 第37-39页 |
| 6.1 结论 | 第37页 |
| 6.2 展望 | 第37-39页 |
| 参考文献 | 第39-41页 |
| 致谢 | 第41-42页 |