QJ公司内部控制研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 第1章 绪论 | 第9-17页 |
| 1.1 选题背景与研究意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 国内外文献综述 | 第10-14页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第10-11页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第11-13页 |
| 1.2.3 国内外文献评述 | 第13-14页 |
| 1.3 研究内容和研究方法 | 第14-15页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第14-15页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第15页 |
| 1.4 创新点 | 第15-17页 |
| 第2章 内部控制理论概述 | 第17-23页 |
| 2.1 内部控制的概念 | 第17页 |
| 2.2 内部控制的要素 | 第17-19页 |
| 2.2.1 控制环境 | 第17-18页 |
| 2.2.2 风险评估 | 第18页 |
| 2.2.3 控制活动 | 第18页 |
| 2.2.4 信息与沟通 | 第18页 |
| 2.2.5 内部监督 | 第18-19页 |
| 2.3 内部控制的目标 | 第19页 |
| 2.4 内部控制的原则 | 第19-20页 |
| 2.5 内部控制的方法 | 第20-22页 |
| 2.6 内部控制的局限性 | 第22-23页 |
| 第3章 QJ公司内部控制现状及问题分析 | 第23-37页 |
| 3.1 QJ公司基本情况 | 第23-26页 |
| 3.1.1 QJ公司简介 | 第23页 |
| 3.1.2 QJ公司产品介绍 | 第23-24页 |
| 3.1.3 QJ公司经营现状 | 第24-26页 |
| 3.2 QJ公司内部控制现状分析 | 第26-33页 |
| 3.2.1 控制环境现状 | 第26-28页 |
| 3.2.2 风险评估现状 | 第28-29页 |
| 3.2.3 控制活动现状 | 第29-32页 |
| 3.2.4 信息与沟通现状 | 第32页 |
| 3.2.5 内部监督现状 | 第32-33页 |
| 3.3 QJ公司内部控制存在的问题 | 第33-35页 |
| 3.3.1 QJ公司控制环境存在的问题 | 第33页 |
| 3.3.2 QJ公司风险方面存在的问题 | 第33-34页 |
| 3.3.3 QJ公司控制活动存在的问题 | 第34-35页 |
| 3.3.4 QJ公司信息与沟通存在的问题 | 第35页 |
| 3.3.5 QJ公司内部监督存在的问题 | 第35页 |
| 3.4 QJ公司内部控制问题的原因分析 | 第35-37页 |
| 3.4.1 内部控制体系不健全 | 第35页 |
| 3.4.2 管理层重要性认识不足 | 第35-36页 |
| 3.4.3 风险控制意识薄弱 | 第36页 |
| 3.4.4 信息沟通不顺畅 | 第36页 |
| 3.4.5 未建立常设监督机构 | 第36-37页 |
| 第4章 QJ公司内部控制的改进措施 | 第37-51页 |
| 4.1 重视QJ公司内部控制环境 | 第37-40页 |
| 4.1.1 完善QJ公司治理结构 | 第37-38页 |
| 4.1.2 制定合理的发展战略 | 第38-39页 |
| 4.1.3 加快人力资源建设 | 第39-40页 |
| 4.2 加强QJ公司风险预警与防范 | 第40-42页 |
| 4.2.1 强化QJ公司的风险识别 | 第40-41页 |
| 4.2.2 完善QJ公司风险评估 | 第41页 |
| 4.2.3 加强QJ公司风险应对 | 第41-42页 |
| 4.3 健全QJ公司控制活动 | 第42-47页 |
| 4.3.1 增加QJ公司全面预算管理 | 第42-43页 |
| 4.3.2 优化QJ公司采购内部控制 | 第43-44页 |
| 4.3.3 完善QJ公司销售内部控制 | 第44-45页 |
| 4.3.4 加强QJ公司存货内部控制 | 第45-46页 |
| 4.3.5 加强QJ公司应收账款内部控制 | 第46-47页 |
| 4.4 打造QJ公司信息与沟通平台 | 第47-49页 |
| 4.4.1 强化QJ公司管理信息系统 | 第47-49页 |
| 4.4.2 建立QJ公司信息反馈机制 | 第49页 |
| 4.5 完善QJ公司内部监督体系 | 第49-51页 |
| 4.5.1 加强QJ公司内部监督 | 第49页 |
| 4.5.2 引入QJ公司外部监督 | 第49-51页 |
| 第5章 结论 | 第51-52页 |
| 5.1 研究结论 | 第51页 |
| 5.2 局限性 | 第51-52页 |
| 参考文献 | 第52-54页 |
| 致谢 | 第54页 |
