| 摘要 | 第3-5页 |
| ABSTRACT | 第5-7页 |
| 第一章 绪论 | 第10-19页 |
| 1.1 研究问题与研究意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 研究背景与研究问题 | 第10-11页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第11页 |
| 1.2 现有研究状况述评 | 第11-13页 |
| 1.3 研究思路与研究方法 | 第13-16页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第13-14页 |
| 1.3.2 技术路线 | 第14-15页 |
| 1.3.3 研究方法 | 第15-16页 |
| 1.4 研究内容与框架 | 第16-17页 |
| 1.5 贡献与不足 | 第17-19页 |
| 1.5.1 可能的贡献 | 第17页 |
| 1.5.2 研究不足 | 第17-19页 |
| 第二章 基础理论与实践经验 | 第19-28页 |
| 2.1 内部控制基本理论 | 第19-22页 |
| 2.1.1 内部控制概念界定 | 第19-20页 |
| 2.1.2 建立内部控制体系的一般过程 | 第20-21页 |
| 2.1.3 内部控制模式及其述评 | 第21-22页 |
| 2.2 企业短期融资券业务的特殊性 | 第22-25页 |
| 2.3 企业短期融资券业务的实践经验 | 第25-28页 |
| 2.3.1 国内经验 | 第25-27页 |
| 2.3.2 国际经验 | 第27-28页 |
| 第三章 企业短期融资券业务内部控制体系设计的一般模型 | 第28-39页 |
| 3.1 模型结构分析 | 第28-33页 |
| 3.1.1 体系设计的目标与设计原则 | 第28-29页 |
| 3.1.2 短期融资券业务的一般流程 | 第29页 |
| 3.1.3 基于模型构造及其目标分解矩阵 | 第29-33页 |
| 3.2 模型子系统设计工作方法 | 第33-39页 |
| 3.2.1 风险识别方法 | 第33-34页 |
| 3.2.2 风险分析方法 | 第34-35页 |
| 3.2.3 风险应对方法 | 第35-38页 |
| 3.2.4 风险评估方法 | 第38-39页 |
| 第四章 集团财务公司短期融资券业务内控体系方案设计 | 第39-54页 |
| 4.1 JSC控股集团及其短期融资业务情况简介 | 第39-45页 |
| 4.1.1 JSC控股集团公司及其组织架构简介 | 第39-41页 |
| 4.1.2 短期融资券业务简介 | 第41-45页 |
| 4.2 JSC控股集团财务有限公司及其短期融资业务风险识别与分析矩阵 | 第45-48页 |
| 4.3 JSC控股有限公司及其短期融资业务风险管控措施体系设计 | 第48-52页 |
| 4.3.1 短期融资券业务体系建立 | 第48-52页 |
| 4.3.2 控制措施的设计 | 第52页 |
| 4.4 JSC控股集团财务有限公司及其短期融资业务风险管控地图 | 第52-53页 |
| 4.5 JSC控股集团财务有限公司及其短期融资业务内部控制体系实施效果分析 | 第53-54页 |
| 第五章 结语 | 第54-55页 |
| 5.1 本文结论 | 第54页 |
| 5.2 未来研究方向 | 第54-55页 |
| 参考文献 | 第55-57页 |
| 致谢 | 第57-58页 |
| 附件1：外部制度文件风险识别矩阵 | 第58-66页 |
| 附件2：企业内部需求识别矩阵 | 第66-68页 |
| 附件3：风险管控地图 | 第68-77页 |
