我国上市公司定向增发折价和公告效应的实证研究
| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-8页 |
| 目录 | 第8-10页 |
| 1 绪论 | 第10-23页 |
| ·研究背景及意义 | 第10-12页 |
| ·研究背景 | 第10-11页 |
| ·研究意义 | 第11-12页 |
| ·国内外文献综述 | 第12-19页 |
| ·相关概念界定 | 第12-14页 |
| ·国外文献综述 | 第14-17页 |
| ·国内文献综述 | 第17-19页 |
| ·研究内容 | 第19-21页 |
| ·研究创新与局限 | 第21-23页 |
| ·研究创新 | 第21-22页 |
| ·研究局限 | 第22-23页 |
| 2 研究方法 | 第23-28页 |
| ·多元回归模型 | 第23-24页 |
| ·事件日和时间窗口的定义 | 第24-25页 |
| ·平均异常收益率、平均累计异常收益率的计算 | 第25-26页 |
| ·对超额收益率的单样本T检验 | 第26-27页 |
| ·对超额收益率的独立样本T检验 | 第27-28页 |
| 3 研究设计 | 第28-39页 |
| ·研究假设 | 第28-35页 |
| ·发行折价率研究假设的提出 | 第28-32页 |
| ·公告效应研究假设的提出 | 第32-35页 |
| ·数据来源和样本选取 | 第35页 |
| ·变量选取 | 第35-37页 |
| ·模型设计 | 第37-39页 |
| ·定向增发折价率的研究设计 | 第37-38页 |
| ·定向增发公告效应的研究设计 | 第38-39页 |
| 4 实证研究结果及分析 | 第39-51页 |
| ·变量描述性统计 | 第39-43页 |
| ·折价率描述性统计 | 第39-41页 |
| ·公告效应的描述性统计 | 第41-43页 |
| ·线性回归模型及结果分析 | 第43-49页 |
| ·发行折价率的回归模型及实证结果 | 第43-46页 |
| ·公告效应的回归模型及实证结果 | 第46-49页 |
| ·研究结果分析与思考 | 第49-51页 |
| 5 研究结论及政策建议 | 第51-55页 |
| ·研究结论 | 第51-52页 |
| ·政策建议 | 第52-54页 |
| ·研究展望 | 第54-55页 |
| 参考文献 | 第55-58页 |
| 后记 | 第58-59页 |
