| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-10页 |
| 第一篇 引言 | 第10-15页 |
| ·选题背景和选题意义 | 第10-12页 |
| ·选题背景 | 第10-12页 |
| ·选题意义 | 第12页 |
| ·研究目的 | 第12-13页 |
| ·研究思路和研究方法 | 第13页 |
| ·研究思路 | 第13页 |
| ·研究方法 | 第13页 |
| ·论文的框架结构 | 第13-15页 |
| 第二篇 商业银行内部控制与风险防范概述 | 第15-23页 |
| ·商业银行内部控制概述 | 第15-18页 |
| ·商业银行内部控制的定义 | 第15-16页 |
| ·商业银行内部控制的原因 | 第16-18页 |
| ·商业银行风险管理概述 | 第18-21页 |
| ·商业银行风险管理的定义 | 第18-19页 |
| ·商业银行风险管理的原因 | 第19-21页 |
| ·内部控制在商业银行风险管理中作用的目的 | 第21-23页 |
| ·满足外部刚性监管 | 第21页 |
| ·商业银行增强自身发展能力、提高竞争力的内在需要 | 第21-22页 |
| ·保障金融安全的基础 | 第22-23页 |
| 第三篇 内部控制在商业银行风险管理中作用的路径 | 第23-29页 |
| ·以银行业务为控制内容的平面控制模式 | 第23-26页 |
| ·授权控制和岗位分离 | 第23-24页 |
| ·会计系统控制和实物资产保护控制 | 第24页 |
| ·信贷资产控制 | 第24-25页 |
| ·中间业务控制 | 第25页 |
| ·计算系统控制 | 第25-26页 |
| ·内部审计控制 | 第26页 |
| ·以内部控制要素建立的立体控制模式 | 第26-29页 |
| ·内部控制环境 | 第26-27页 |
| ·风险识别与评估 | 第27页 |
| ·内部控制措施 | 第27页 |
| ·信息交流与反馈 | 第27-28页 |
| ·监督评价与纠正 | 第28-29页 |
| 第四篇 内部控制在商业银行风险管理中作用的结果——以中国农业银行内蒙古分行为例 | 第29-34页 |
| ·内部控制工作取得的成绩 | 第29页 |
| ·内部控制运行机制存在的问题及原因 | 第29-33页 |
| ·对内部控制评价结果的反思 | 第33-34页 |
| 第五篇 提升内部控制在商业银行风险管理中作用的对策 | 第34-49页 |
| ·加强商业银行内部控制环境建设 | 第34-38页 |
| ·创造良好的内控环境,培育和普及内控文化 | 第34-35页 |
| ·建立现代法人产权制度 | 第35-36页 |
| ·尽快建立健全公司治理结构 | 第36-38页 |
| ·完善商业银行风险评估体系 | 第38-41页 |
| ·建立完善的商业银行市场风险和操作风险管理体系 | 第39-41页 |
| ·引进先进的风险评估技术 | 第41页 |
| ·改进商业银行内部控制活动 | 第41-44页 |
| ·强化岗位分离和职责控制 | 第42页 |
| ·完善决策机制,健全授权管理体系 | 第42-43页 |
| ·梳理业务流程 | 第43-44页 |
| ·建立高质量和高效率的信息系统 | 第44-46页 |
| ·提高商业银行会计信息的质量 | 第45页 |
| ·完善商业银行管理信息系统 | 第45-46页 |
| ·确保信息系统的安全性 | 第46页 |
| ·强化商业银行内部审计监督机制 | 第46-49页 |
| ·重塑审计理念,提升银行内部审计的价值 | 第46-47页 |
| ·逐步建立起绝对垂直和相对独立的内部审计体制 | 第47页 |
| ·创新审计手段,加大非现场审计 | 第47-48页 |
| ·不断提高内部审计人员素质 | 第48-49页 |
| 结论 | 第49-50页 |
| 参考文献 | 第50-52页 |
| 致谢 | 第52页 |