上市公司非经常性损益与股价相关性的实验研究
| 内容摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-10页 |
| 1. 导论 | 第10-16页 |
| ·问题的提出 | 第10-12页 |
| ·主要研究方法 | 第12-13页 |
| ·主要研究内容和框架 | 第13-15页 |
| ·主要创新点 | 第15-16页 |
| 2. 非经常性损益与股价相关性的相关理论 | 第16-33页 |
| ·非经常损益的概念 | 第16-22页 |
| ·国外有关非经常损益的规定 | 第16-18页 |
| ·国内有关非经常性损益的规定 | 第18-21页 |
| ·国内外非经常性损益概念的比较 | 第21-22页 |
| ·上市公司非经常性损益影响资本市场信息质量的方式 | 第22-25页 |
| ·长期资产处置非公允化 | 第22-23页 |
| ·非货币性交易货币化 | 第23页 |
| ·关联交易非关联化 | 第23-24页 |
| ·减值准备调节化 | 第24页 |
| ·会计差错更正追溯化 | 第24-25页 |
| ·非经常性损益与股价的关系 | 第25-33页 |
| ·国外相关研究成果 | 第26-28页 |
| ·国内相关研究成果 | 第28-31页 |
| ·国内外研究成果的比较和分析 | 第31-33页 |
| 3. 实验金融学相关理论 | 第33-38页 |
| ·实验金融学的兴起和发展 | 第33-34页 |
| ·实验金融学的方法和应用 | 第34-36页 |
| ·实验金融学的意义和局限 | 第36-38页 |
| 4. 实验设计与实施 | 第38-45页 |
| ·实验说明 | 第38-41页 |
| ·实验名称与目的 | 第38-39页 |
| ·实验的主要内容 | 第39页 |
| ·实验前提与假设 | 第39-40页 |
| ·实验角色和变量 | 第40页 |
| ·实验说明及路线图 | 第40-41页 |
| ·实验设计 | 第41-45页 |
| ·实验被试的选择与分组 | 第41页 |
| ·实验环境与规则 | 第41-45页 |
| 5. 实验结果分析 | 第45-54页 |
| ·实验数据处理 | 第45页 |
| ·实验结果分析 | 第45-54页 |
| ·折线图分析 | 第45-48页 |
| ·回归分析 | 第48-54页 |
| 6. 结论 | 第54-58页 |
| ·研究结论 | 第54-55页 |
| ·实验的评价 | 第55-56页 |
| ·实验的不足 | 第56-58页 |
| 参考文献 | 第58-61页 |
| 附录A 实验说明书（实验被试使用） | 第61-63页 |
| 附录B 系统说明书 | 第63-66页 |
| 致谢 | 第66-67页 |
| 在读期间科研成果目录 | 第67页 |
