J高校内部控制评价研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| abstract | 第5-6页 |
| 第一章 绪论 | 第10-20页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第10-13页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第13-18页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第13-15页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第15-17页 |
| 1.2.3 文献评述 | 第17-18页 |
| 1.3 研究内容及方法 | 第18-19页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第18页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第18-19页 |
| 1.4 本文的创新之处 | 第19-20页 |
| 第二章 相关概念及理论基础 | 第20-26页 |
| 2.1 高校内部控制评价相关概念 | 第20-21页 |
| 2.1.1 高校内部控制概念 | 第20-21页 |
| 2.1.2 高校内部控制评价概念 | 第21页 |
| 2.2 高校内部控制评价特点及原则 | 第21-24页 |
| 2.2.1 高校内部控制评价特点 | 第21-23页 |
| 2.2.2 高校内部控制评价原则 | 第23-24页 |
| 2.3 内部控制评价理论基础 | 第24-26页 |
| 2.3.1 系统论 | 第24-25页 |
| 2.3.2 PDCA循环理论 | 第25-26页 |
| 第三章 J高校内部控制评价现状分析 | 第26-30页 |
| 3.1 J高校基本情况 | 第26页 |
| 3.2 J高校内部控制评价存在的问题 | 第26-28页 |
| 3.2.1 评价的内容及范围不规范 | 第26-27页 |
| 3.2.2 评价标准不统一 | 第27页 |
| 3.2.3 评价指标体系不完整 | 第27页 |
| 3.2.4 评价方法不科学 | 第27-28页 |
| 3.2.5 评价结果应用不足 | 第28页 |
| 3.3 J高校内部控制评价存在问题的原因分析 | 第28-30页 |
| 3.3.1 内部控制评价环境不良 | 第28-29页 |
| 3.3.2 内部控制体系不完善 | 第29页 |
| 3.3.3 内部控制评价人才缺乏 | 第29-30页 |
| 第四章 J高校内部控制评价体系的构建 | 第30-50页 |
| 4.1 J高校内部控制评价体系构建 | 第30-34页 |
| 4.1.1 内部控制评价体系构建的原则 | 第30页 |
| 4.1.2 内部控制评价体系的基本要素 | 第30-32页 |
| 4.1.3 内部控制评价的方法以及程序 | 第32-34页 |
| 4.2 J高校内部控制评价指标体系 | 第34-37页 |
| 4.2.1 评价指标的选取原则 | 第34-35页 |
| 4.2.2 评价指标体系的构成 | 第35-37页 |
| 4.3 J高校内部控制评价指标权重的确定 | 第37-39页 |
| 4.3.1 权重确定方法 | 第37-38页 |
| 4.3.2 指标权重的计算 | 第38-39页 |
| 4.4 J高校内部控制综合评价 | 第39-46页 |
| 4.4.1 设定目标集 | 第39页 |
| 4.4.2 设定因素集 | 第39-40页 |
| 4.4.3 设定评语集 | 第40页 |
| 4.4.4 建立模糊评价矩阵 | 第40-43页 |
| 4.4.5 评价结果 | 第43-46页 |
| 4.5 J高校内部控制存在的问题 | 第46-50页 |
| 4.5.1 单位层面 | 第46-47页 |
| 4.5.2 业务层面 | 第47-50页 |
| 第五章 J高校内部控制改进建议 | 第50-54页 |
| 5.1 单位层面 | 第50-51页 |
| 5.1.1 建立完整的决策机制 | 第50页 |
| 5.1.2 完善内部监督机制 | 第50-51页 |
| 5.2 业务层面 | 第51-54页 |
| 5.2.1 加强货币资金的管理 | 第51页 |
| 5.2.2 实现资源共享 | 第51页 |
| 5.2.3 规范采购流程 | 第51-52页 |
| 5.2.4 加强收入管理力度 | 第52页 |
| 5.2.5 加强建设项目监管力度 | 第52-54页 |
| 第六章 研究结论与展望 | 第54-56页 |
| 6.1 研究结论 | 第54页 |
| 6.2 研究展望 | 第54-56页 |
| 参考文献 | 第56-60页 |
| 致谢 | 第60-61页 |
| 附录 A | 第61-64页 |
| 附录 B | 第64-66页 |
