G公司应收账款管理研究
| 摘要 | 第2-3页 |
| Abstract | 第3-4页 |
| 1 绪论 | 第7-14页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第7-9页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第7-8页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第8-9页 |
| 1.2 国内外硏究文献综述 | 第9-11页 |
| 1.2.1 国外研究文献综述 | 第9-10页 |
| 1.2.2 国内硏究文献综述 | 第10-11页 |
| 1.3 研究内容与方法 | 第11-14页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第11-12页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第12-14页 |
| 2 应收账款管理相关理论框架 | 第14-18页 |
| 2.1 应收账款管理理论概述 | 第14-16页 |
| 2.1.1 应收账款管理的主要内容 | 第14页 |
| 2.1.2 应收账款管理的目标和评价方法 | 第14-15页 |
| 2.1.3 应收账款的风险 | 第15-16页 |
| 2.2 钢铁贸易企业应收账款的界定与特征 | 第16-18页 |
| 3 G公司应收账款管理现状 | 第18-33页 |
| 3.1 G公司基本情况介绍 | 第18-24页 |
| 3.1.1 公司简介 | 第18-20页 |
| 3.1.2 公司客户类型 | 第20-22页 |
| 3.1.3 公司业务模式 | 第22-23页 |
| 3.1.4 公司经营策略 | 第23-24页 |
| 3.2 G公司应收账款管理现状 | 第24-28页 |
| 3.2.1 G公司应收账款的规模和管理现状 | 第24-26页 |
| 3.2.2 G公司应收账款客户的结构分析 | 第26-27页 |
| 3.2.3 G公司应收账款账龄分析 | 第27-28页 |
| 3.3 G公司应收账款管理存在的问题 | 第28-33页 |
| 3.3.1 缺少有效的催收手段 | 第28-29页 |
| 3.3.2 缺少规范的信用管理和内控机制 | 第29-30页 |
| 3.3.3 相关部门责任不明确 | 第30页 |
| 3.3.4 经营考核制度不健全 | 第30-31页 |
| 3.3.5 部门间信息沟通不畅 | 第31-33页 |
| 4 G公司应收账款管理的对策 | 第33-46页 |
| 4.1 明确应收账款管理相关部门的岗位职责 | 第33-34页 |
| 4.1.1 明确应收账款相关部门岗位职责 | 第33-34页 |
| 4.1.2 建立完善的合同管理制度 | 第34页 |
| 4.2 制定科学的应收账款信用管理制度 | 第34-40页 |
| 4.2.1 增设信用管理部门或信用管理岗位 | 第34-35页 |
| 4.2.2 加强客户信息档案管理 | 第35-38页 |
| 4.2.3 制定客户信用等级评定办法 | 第38-40页 |
| 4.3 建立合理有效的应收账款逾期催收办法 | 第40-42页 |
| 4.3.1 完善逾期提醒程序并明确催收责任 | 第40页 |
| 4.3.2 借助集团公司法务部门进行催收 | 第40-41页 |
| 4.3.3 与老客户探讨新的合作方式共度难关 | 第41-42页 |
| 4.4 完善内部绩效考核制度 | 第42-44页 |
| 4.4.1 构建应收账款考核评价指标 | 第42-43页 |
| 4.4.2 提升中后台人员监管的执行力与积极性 | 第43-44页 |
| 4.5 完善内部信息传递机制 | 第44-46页 |
| 4.5.1 搭建内部信息网络平台 | 第44页 |
| 4.5.2 强化分工控制 | 第44-46页 |
| 结论 | 第46-47页 |
| 参考文献 | 第47-49页 |
| 致谢 | 第49-51页 |
