| 摘要 | 第4-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 1 序言 | 第11-19页 |
| 1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.2 研究的目的和意义 | 第12页 |
| 1.3 研究的主要内容 | 第12-13页 |
| 1.4 研究方法及理论基础 | 第13-14页 |
| 1.5 国内外内部控制研究成果综述 | 第14-17页 |
| 1.6 本文的创新与不足 | 第17-19页 |
| 2 内部控制与风险管理理论体系分析 | 第19-30页 |
| 2.1 施工企业工程项目相关概念 | 第19-21页 |
| 2.1.1 施工企业的含义 | 第19页 |
| 2.1.2 施工企业的特点 | 第19-20页 |
| 2.1.3 施工企业建设工程项目的含义 | 第20页 |
| 2.1.4 施工企业建设工程项目的分类 | 第20-21页 |
| 2.2 施工企业工程项目内部控制 | 第21-23页 |
| 2.2.1 内部控制内涵 | 第21-22页 |
| 2.2.2 施工企业内部控制的含义 | 第22页 |
| 2.2.3 施工企业内部控制存在的主要问题 | 第22-23页 |
| 2.2.4 施工企业内部控制的难点 | 第23页 |
| 2.3 施工企业工程项目风险管理 | 第23-30页 |
| 2.3.1 风险管理理论的发展进程 | 第23-24页 |
| 2.3.2 施工企业内部控制与风险管理的必然联系 | 第24-25页 |
| 2.3.3 施工企业工程项目风险管理内涵 | 第25-26页 |
| 2.3.4 施工企业工程项目的风险特点 | 第26页 |
| 2.3.5 施工企业工程项目风险管理程序 | 第26-30页 |
| 3 施工企业合同管理流程的内部控制及风险管理 | 第30-39页 |
| 3.1 施工企业合同管理流程的主要问题及成因分析 | 第30-32页 |
| 3.1.1 施工企业合同管理流程的主要内容 | 第30页 |
| 3.1.2 施工企业合同管理流程存在的主要问题 | 第30-31页 |
| 3.1.3 施工企业合同管理流程中存在问题的成因分析 | 第31-32页 |
| 3.2 施工企业合同管理流程的重要控制环节分析 | 第32-35页 |
| 3.2.1 合同决策流程分析 | 第33页 |
| 3.2.2 合同谈判与签订风险流程控制分析 | 第33-34页 |
| 3.2.3 合同履行流程的控制分析 | 第34-35页 |
| 3.2.4 合同档案管理流程分析 | 第35页 |
| 3.2.5 合同评价流程分析 | 第35页 |
| 3.3 施工企业合同管理流程的风险管理程序 | 第35-39页 |
| 3.3.1 施工企业合同管理流程的风险识别 | 第36-37页 |
| 3.3.2 施工企业合同管理流程的风险评估 | 第37页 |
| 3.3.3 施工企业合同管理流程的风险应对和处理 | 第37-38页 |
| 3.3.4 施工企业合同管理流程的风险管理后评价 | 第38-39页 |
| 4 施工企业总承包与分包风险内部控制及风险管理 | 第39-49页 |
| 4.1 施工企业总承包与分包风险的主要问题及成因分析 | 第39-42页 |
| 4.1.1 施工企业总承包与分包风险管理的主要思路 | 第39-40页 |
| 4.1.2 施工企业总承包与分包风险管理存在的主要问题 | 第40-41页 |
| 4.1.3 施工企业总承包与分包风险管理存在问题的成因分析 | 第41-42页 |
| 4.2 施工企业总承包与分包风险管理的重要控制环节分析 | 第42-45页 |
| 4.2.1 施工企业总承包运作风险的控制分析 | 第43-44页 |
| 4.2.2 施工企业总承包设计阶段内部控制分析 | 第44页 |
| 4.2.3 施工企业总承包与分包信息传递内部控制分析 | 第44页 |
| 4.2.4 施工企业分包履约控制分析 | 第44-45页 |
| 4.3 施工企业总承包与分包的风险管理程序 | 第45-49页 |
| 4.3.1 施工企业总承包与分包的风险识别 | 第45-46页 |
| 4.3.2 施工企业总承包与分包的风险评估 | 第46-47页 |
| 4.3.3 施工企业总承包与分包的风险应对和处理 | 第47-48页 |
| 4.3.4 施工企业总承包与分包的风险管理后评价 | 第48-49页 |
| 5 施工企业工期管理流程内部控制及风险管理 | 第49-55页 |
| 5.1 施工企业工期管理流程的主要问题及成因分析 | 第49-52页 |
| 5.1.1 施工企业工期管理流程的主要内容 | 第49-50页 |
| 5.1.2 施工企业工期管理流程存在的主要问题 | 第50-51页 |
| 5.1.3 施工企业工期管理流程存在问题的成因分析 | 第51-52页 |
| 5.2 施工企业工期管理流程的重要控制环节分析 | 第52-53页 |
| 5.2.1 施工企业质量成本与工期控制分析 | 第52页 |
| 5.2.2 施工企业工期成本控制分析 | 第52-53页 |
| 5.2.3 社会环境引发的工期风险控制分析 | 第53页 |
| 5.3 施工企业工期管理流程的风险管理程序 | 第53-55页 |
| 5.3.1 施工企业工期管理流程的风险识别 | 第53页 |
| 5.3.2 施工企业工期管理流程的风险评估 | 第53页 |
| 5.3.3 施工企业工期管理流程的风险应对和处理 | 第53-54页 |
| 5.3.4 施工企业工期管理流程的风险管理后评价 | 第54-55页 |
| 6 施工企业内部控制及风险管理案例分析——以沙特麦加轻轨项目为例 | 第55-60页 |
| 6.1 案例背景资料 | 第55页 |
| 6.2 案例分析 | 第55-57页 |
| 6.2.1 面临的主要风险 | 第55-57页 |
| 6.2.2 存在的内部控制和风险管理问题 | 第57页 |
| 6.3 案例的启示 | 第57-60页 |
| 6.3.1 合同管理的启示 | 第57-58页 |
| 6.3.2 总承包与分包管理启示 | 第58页 |
| 6.3.3 工期管理启示 | 第58页 |
| 6.3.4 其他管理启示 | 第58-60页 |
| 7 结论 | 第60-61页 |
| 致谢 | 第61-62页 |
| 参考文献 | 第62-65页 |
| 在学期间发表的学术论文 | 第65-66页 |
| 详细摘要 | 第66-73页 |
