| 摘要 | 第4-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第11-18页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第11-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第11-12页 |
| 1.2 文献综述 | 第12-16页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第12-14页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第14-16页 |
| 1.3 研究内容及方法 | 第16-18页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第16页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第16-18页 |
| 第2章 内部控制相关概念及发展沿革 | 第18-23页 |
| 2.1 内部控制相关概念 | 第18-19页 |
| 2.2 内部控制的发展沿革 | 第19-21页 |
| 2.2.1 内部控制的萌芽阶段-内部牵制 | 第19页 |
| 2.2.2 内部控制的奠基阶段-内部控制制度 | 第19-20页 |
| 2.2.3 内部控制的发展阶段-内部控制结构 | 第20-21页 |
| 2.2.4 内部控制的成熟阶段-内部控制整合框架 | 第21页 |
| 2.3 推行内部控制的必要性 | 第21-23页 |
| 2.3.1 内部控制能够促进企业发展战略目标实现 | 第21-22页 |
| 2.3.2 内部控制是优化资源配置的需要 | 第22-23页 |
| 第3章 S电梯公司内部控制现状及存在的问题分析 | 第23-35页 |
| 3.1 S电梯公司简介 | 第23页 |
| 3.2 国内电梯行业发展现状及面临的风险 | 第23-24页 |
| 3.3 S电梯公司内部控制运行状况 | 第24-30页 |
| 3.3.1 S电梯公司内部控制在组织结构上的体现 | 第25-26页 |
| 3.3.2 S电梯公司内部控制的风险评估 | 第26-28页 |
| 3.3.3 S电梯公司内部控制行动 | 第28-29页 |
| 3.3.4 S电梯公司内部控制的信息与交流 | 第29-30页 |
| 3.3.5 S电梯公司的内部监督 | 第30页 |
| 3.4 S电梯公司内部控制工作中存在的问题 | 第30-35页 |
| 3.4.1 机构设置和权责分配不合理 | 第30-31页 |
| 3.4.2 内外部风险评估不充分 | 第31-32页 |
| 3.4.3 控制流程、方法与业务发展脱节 | 第32页 |
| 3.4.4 片面强调系统控制、举报系统被滥用 | 第32-33页 |
| 3.4.5 缺乏对分公司的日常监督和专项监督 | 第33-35页 |
| 第4章 S电梯公司内部控制体系构建 | 第35-50页 |
| 4.1 S电梯公司内部控制体系构建思路 | 第35页 |
| 4.2 S电梯公司内部控制目标体系的建立 | 第35-37页 |
| 4.2.1 支持企业战略转型 | 第35-36页 |
| 4.2.2 优化企业资源配置 | 第36-37页 |
| 4.2.3 鼓励全员参与 | 第37页 |
| 4.3 内部控制风险体系的构建 | 第37-39页 |
| 4.3.1 建立适应企业合并重组的内控环境 | 第38页 |
| 4.3.2 准确、科学的评估内外部风险、优化风险应对措施 | 第38-39页 |
| 4.4 S电梯公司内部控制协调体系 | 第39-48页 |
| 4.4.1 业务层面的内部控制 | 第40-48页 |
| 4.4.2 公司治理层面的内部控制 | 第48页 |
| 4.5 S电梯公司内部控制诊断体系 | 第48-50页 |
| 4.5.1 理顺业务流程的汇报层级 | 第48-49页 |
| 4.5.2 激励、约束机制 | 第49-50页 |
| 第5章 推进S电梯公司内部控制建设的对策建议 | 第50-53页 |
| 5.1 建立良好的内部控制环境 | 第50页 |
| 5.2 加强风险评估，强化各环节管控 | 第50-51页 |
| 5.3 将SOX融入日常管理，形成多元化控制行动 | 第51页 |
| 5.4 加强信息交流，体现全员参与 | 第51-52页 |
| 5.5 完善内部监督机制和奖惩措施 | 第52-53页 |
| 第6章 结论 | 第53-54页 |
| 参考文献 | 第54-56页 |
| 致谢 | 第56页 |