| 摘要 | 第10-11页 |
| ABSTRACT | 第11-12页 |
| 第1章 绪论 | 第13-20页 |
| 1.1 研究背景、目的及意义 | 第13-14页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第13页 |
| 1.1.2 研究目的 | 第13页 |
| 1.1.3 研究意义 | 第13-14页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第14-18页 |
| 1.2.1 民营企业内部控制的研究现状 | 第14-16页 |
| 1.2.2 民营企业公司治理的研究现状 | 第16-18页 |
| 1.2.3 文献综述小结 | 第18页 |
| 1.3 研究方法 | 第18-19页 |
| 1.3.1 文献研究法 | 第18页 |
| 1.3.2 层次分析法 | 第18-19页 |
| 1.3.3 专家打分法 | 第19页 |
| 1.3.4 案例研究法 | 第19页 |
| 1.4 研究的创新点 | 第19页 |
| 1.5 本章小结 | 第19-20页 |
| 第2章 理论基础 | 第20-25页 |
| 2.1 民营企业相关理论 | 第20-21页 |
| 2.1.1 民营企业概念 | 第20页 |
| 2.1.2 民营企业的特征 | 第20-21页 |
| 2.2 内部控制理论 | 第21-22页 |
| 2.2.1 内部控制的定义 | 第21页 |
| 2.2.2 内部控制阶段发展 | 第21-22页 |
| 2.3 公司治理理论 | 第22-23页 |
| 2.3.1 公司治理的定义 | 第22页 |
| 2.3.2 公司治理模式 | 第22-23页 |
| 2.4 公司治理与内部控制的关系 | 第23-24页 |
| 2.4.1 公司治理与内部控制的联系 | 第23页 |
| 2.4.2 公司治理与内部控制的区别 | 第23-24页 |
| 2.5 本章小结 | 第24-25页 |
| 第3章 DX民营企业概况及内控现状 | 第25-33页 |
| 3.1 DX民营企业基本情况 | 第25页 |
| 3.2 DX民营企业行业背景介绍 | 第25页 |
| 3.3 DX民营企业发展历程 | 第25-27页 |
| 3.4 DX民营企业的公司治理结构 | 第27-28页 |
| 3.5 DX民营企业内部控制现状 | 第28-29页 |
| 3.5.1 内部环境 | 第28页 |
| 3.5.2 风险评估 | 第28-29页 |
| 3.5.3 控制活动 | 第29页 |
| 3.5.4 信息沟通 | 第29页 |
| 3.5.5 监控 | 第29页 |
| 3.6 DX民营企业内控评价体系准备工作 | 第29-32页 |
| 3.6.1 青岛DX民营企业的战略环境分析 | 第29-31页 |
| 3.6.2 青岛DX民营企业的战略目标 | 第31页 |
| 3.6.3 青岛DX民营企业的战略地图 | 第31-32页 |
| 3.7 本章小结 | 第32-33页 |
| 第4章 基于公司治理角度的内部控制评价体系构建 | 第33-55页 |
| 4.1 设计原则 | 第33页 |
| 4.2 确定指标 | 第33-40页 |
| 4.2.1 内控评价指标的初步选择 | 第34-37页 |
| 4.2.2 德尔菲法确定评价指标 | 第37-40页 |
| 4.3 层次分析法确定指标权重 | 第40-47页 |
| 4.3.1 层次分析法 | 第40页 |
| 4.3.2 指标权重确定的原则 | 第40页 |
| 4.3.3 指标权重确定的过程 | 第40-47页 |
| 4.4 内部控制评价指标评分标准 | 第47-48页 |
| 4.5 评价结果分析 | 第48-54页 |
| 4.5.1 综合评价过程 | 第48-53页 |
| 4.5.2 评价结果分析 | 第53-54页 |
| 4.6 本章小结 | 第54-55页 |
| 第5章 DX民营企业内部控制存在的问题及解决措施-基于公司治理角度 | 第55-64页 |
| 5.1 存在的问题 | 第55-58页 |
| 5.1.1 控制环境 | 第55-56页 |
| 5.1.2 风险评估 | 第56-57页 |
| 5.1.3 控制活动 | 第57-58页 |
| 5.1.4 沟通与监督 | 第58页 |
| 5.2 DX民营企业内部控制问题解决措施 | 第58-63页 |
| 5.2.1 优化公司治理架构 | 第59-60页 |
| 5.2.2 践行企业文化 | 第60页 |
| 5.2.3 建立合理薪酬绩效体系 | 第60页 |
| 5.2.4 完善风险管理机制 | 第60-61页 |
| 5.2.5 完善公司内部控制体系 | 第61-62页 |
| 5.2.6 改善信息与沟通机制 | 第62-63页 |
| 5.3 本章小结 | 第63-64页 |
| 第6章 总结与展望 | 第64-66页 |
| 6.1 研究总结 | 第64页 |
| 6.2 研究展望 | 第64-66页 |
| 参考文献 | 第66-69页 |
| 附录1部分指标内涵界定 | 第69-71页 |
| 附件2第一轮专家咨询表 | 第71-73页 |
| 附件3第二轮专家咨询表 | 第73-76页 |
| 附件4专家打分表 | 第76-77页 |
| 攻读硕士学位期间发表的学术论文及科研工作 | 第77-78页 |
| 致谢 | 第78页 |