| 摘要 | 第4-5页 |
| abstract | 第5-6页 |
| 第一章 绪论 | 第11-20页 |
| 第一节 研究背景与研究意义 | 第11-14页 |
| 一、研究背景 | 第11-13页 |
| 二、研究意义 | 第13-14页 |
| 第二节 概念界定 | 第14-15页 |
| 一、股价崩盘风险 | 第14页 |
| 二、审计行业专长 | 第14-15页 |
| 三、内部控制 | 第15页 |
| 第三节 研究内容与研究框架 | 第15-16页 |
| 一、研究内容 | 第15-16页 |
| 二、研究框架 | 第16页 |
| 第四节 研究思路、研究方法和创新点 | 第16-20页 |
| 一、研究思路 | 第16-18页 |
| 二、研究方法 | 第18页 |
| 三、本文的创新点 | 第18-20页 |
| 第二章 文献综述 | 第20-29页 |
| 第一节 股价崩盘风险相关研究 | 第20-24页 |
| 一、公司内部因素方面 | 第20-22页 |
| 二、外部环境方面 | 第22-24页 |
| 第二节 审计行业专长、内部控制相关研究 | 第24-27页 |
| 一、审计行业专长相关研究 | 第24-25页 |
| 二、内部控制相关研究 | 第25-26页 |
| 三、审计行业专长与内部控制交叉研究 | 第26-27页 |
| 第三节 审计行业专长、内部控制与股价崩盘风险 | 第27-28页 |
| 一、审计行业专长与股价崩盘风险 | 第27-28页 |
| 二、内部控制与股价崩盘风险 | 第28页 |
| 第四节 文献述评 | 第28-29页 |
| 第三章 理论基础与研究假设 | 第29-34页 |
| 第一节 理论基础 | 第29-31页 |
| 一、信息不对称理论 | 第29-30页 |
| 二、行为金融学理论 | 第30页 |
| 三、委托代理理论 | 第30-31页 |
| 第二节 研究假设 | 第31-34页 |
| 一、审计行业专长与股价崩盘风险 | 第31-32页 |
| 二、内部控制与股价崩盘风险 | 第32-33页 |
| 三、审计行业专长、内部控制与股价崩盘风险 | 第33-34页 |
| 第四章 研究设计 | 第34-37页 |
| 第一节 样本选取和数据来源 | 第34-35页 |
| 一、样本选取 | 第34页 |
| 二、数据来源 | 第34-35页 |
| 第二节 变量定义与模型构建 | 第35-37页 |
| 一、变量定义 | 第35-37页 |
| 二、模型构建 | 第37页 |
| 第五章 实证结果与分析 | 第37-48页 |
| 第一节 描述性统计 | 第37-38页 |
| 第二节 相关性分析 | 第38-40页 |
| 第三节 回归分析 | 第40-43页 |
| 一、审计行业专长和内部控制与股价崩盘风险的回归分析 | 第40-42页 |
| 二、不同内部控制水平下的审计行业专长与股价崩盘风险 | 第42-43页 |
| 第四节 稳健性检验 | 第43-48页 |
| 第六章 研究结论、建议和展望 | 第48-51页 |
| 第一节 研究结论 | 第48-49页 |
| 第二节 对策建议 | 第49-50页 |
| 第三节 研究不足与展望 | 第50-51页 |
| 参考文献 | 第51-57页 |
| 致谢 | 第57-58页 |
| 在读科研成果 | 第58页 |