私募股权投资基金内部控制研究--以S公司为例
| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-18页 |
| 1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.2 研究意义 | 第10-12页 |
| 1.3 文献综述 | 第12-15页 |
| 1.3.1 国外研究现状 | 第12-13页 |
| 1.3.2 国内研究现状 | 第13-14页 |
| 1.3.3 文献研究述评 | 第14-15页 |
| 1.4 研究内容与方法 | 第15-18页 |
| 1.4.1 研究内容 | 第15-16页 |
| 1.4.2 研究方法 | 第16-18页 |
| 第2章 私募股权投资与内部控制的相关理论 | 第18-22页 |
| 2.1 私募股权投资的概念界定 | 第18-20页 |
| 2.1.1 私募股权投资的含义 | 第18页 |
| 2.1.2 私募股权投资的特点 | 第18-19页 |
| 2.1.3 私募股权投资的模式 | 第19-20页 |
| 2.2 内部控制的相关概念 | 第20-22页 |
| 2.2.1 内部控制的定义 | 第20页 |
| 2.2.2 内部控制的要素 | 第20-22页 |
| 第3章 S公司现状分析 | 第22-29页 |
| 3.1 S公司概况 | 第22-23页 |
| 3.2 S公司内部控制现状的SWOT分析 | 第23-25页 |
| 3.3 S公司基金运作的主要流程 | 第25-29页 |
| 第4章 S公司内部控制存在的缺陷 | 第29-35页 |
| 4.1 S公司内部环境的问题及分析 | 第29-30页 |
| 4.1.1 缺乏具有针对性的法制环境 | 第29页 |
| 4.1.2 缺乏完善的内部机构设置 | 第29-30页 |
| 4.1.3 部分员工缺乏胜任能力 | 第30页 |
| 4.2 尚未建立完善的风险评估体系 | 第30-31页 |
| 4.3 控制活动中存在的问题 | 第31-32页 |
| 4.3.1 OA系统登记不同步 | 第31页 |
| 4.3.2 项目筛选审核不严 | 第31-32页 |
| 4.3.3 尽职调查缺少外部支持 | 第32页 |
| 4.3.4 投资治理机制间存在分割问题 | 第32页 |
| 4.4 项目环节信息沟通不畅 | 第32-33页 |
| 4.4.1 内部信息沟通渠道不健全 | 第32-33页 |
| 4.4.2 外部信息沟通渠道不完善 | 第33页 |
| 4.5 内部监督不完善 | 第33-35页 |
| 4.5.1 董事会职能弱化 | 第33-34页 |
| 4.5.2 监督检查机制不完善 | 第34-35页 |
| 第5章 S公司项目管理内部控制优化设计 | 第35-52页 |
| 5.1 筛选项目环节内控设计 | 第35-40页 |
| 5.2 尽职调查环节内控设计 | 第40-46页 |
| 5.3 投后跟踪与退出内控设计 | 第46-52页 |
| 第6章 加强S公司内部控制的建议 | 第52-62页 |
| 6.1 完善内部环境 | 第52-54页 |
| 6.1.1 优化内部机构设置和职责分工 | 第52页 |
| 6.1.2 完善从业人员激励机制 | 第52-53页 |
| 6.1.3 加强员工职业胜任能力 | 第53-54页 |
| 6.2 建立健全风险评估体系 | 第54-58页 |
| 6.2.1 项目风险识别 | 第55-56页 |
| 6.2.2 项目风险分析 | 第56-57页 |
| 6.2.3 项目风险应对 | 第57-58页 |
| 6.3 改进控制活动执行 | 第58页 |
| 6.4 建立内外部沟通渠道 | 第58-60页 |
| 6.4.1 加强员工沟通，升级硬件条件 | 第58-59页 |
| 6.4.2 提升声誉，加强外部沟通 | 第59-60页 |
| 6.5 强化各方监督作用 | 第60-62页 |
| 6.5.1 完善董事会职能 | 第60页 |
| 6.5.2 实施全方位的经营监督 | 第60-62页 |
| 第7章 结论与展望 | 第62-64页 |
| 7.1 研究结论 | 第62页 |
| 7.2 不足与展望 | 第62-64页 |
| 参考文献 | 第64-67页 |
| 致谢 | 第67页 |
