S商业银行信贷业务内部控制的改进研究
| 摘要 | 第1-4页 |
| Abstract | 第4-7页 |
| 第一章 绪论 | 第7-14页 |
| ·研究背景及意义 | 第7-8页 |
| ·国内外研究综述 | 第8-12页 |
| ·国外研究部分 | 第8-9页 |
| ·国内研究部分 | 第9-12页 |
| ·研究方法 | 第12页 |
| ·研究思路 | 第12-13页 |
| ·创新点 | 第13-14页 |
| 第二章 商业银行信贷业务内部控制基本理论 | 第14-18页 |
| ·商业银行内部控制涵义 | 第14页 |
| ·商业银行内部控制目标 | 第14页 |
| ·商业银行信贷业务 | 第14-15页 |
| ·信贷业务面临的主要风险 | 第14-15页 |
| ·信贷业务的基本流程 | 第15页 |
| ·商业银行信贷业务内部控制的特征 | 第15-16页 |
| ·商业银行信贷业务内部控制的要素 | 第16页 |
| ·商业银行信贷业务内部控制基本方法 | 第16-18页 |
| 第三章 S商业银行信贷业务的内控现状 | 第18-30页 |
| ·S商业银行的基本情况 | 第18-23页 |
| ·基本情况 | 第18页 |
| ·信贷业务基本情况 | 第18-23页 |
| ·S商业银行信贷业务内控分析 | 第23-30页 |
| ·S商业银行信贷业务组织架构 | 第23-25页 |
| ·S商业银行信贷业务流程风险分析 | 第25-27页 |
| ·S商业银行信贷业务内部控制 | 第27-30页 |
| 第四章 S商业银行信贷业务内控存在问题分析 | 第30-38页 |
| ·缺乏良好的内部控制环境 | 第30-33页 |
| ·信贷业务组织架构分散 | 第30-31页 |
| ·内部控制文化氛围有待加强 | 第31-32页 |
| ·从业人员素质有待提升 | 第32-33页 |
| ·风险评估不够全面 | 第33-35页 |
| ·风险防控意识淡薄 | 第33页 |
| ·对第二还款来源的风险评估能力有待加强 | 第33-34页 |
| ·信贷风险评估体系需进一步完善 | 第34-35页 |
| ·控制活动需进一步改善 | 第35-36页 |
| ·贷款三查制度未得到良好有效执行 | 第35页 |
| ·缺乏良好的奖惩激励机制 | 第35-36页 |
| ·C3管理系统未全面包括各项信贷客户信息 | 第36-37页 |
| ·监督与评价不够全面 | 第37-38页 |
| ·对基层管理人员的监管未达到完全独立 | 第37页 |
| ·缺乏对基层行的及时内部评价 | 第37-38页 |
| 第五章 S商业银行信贷业务内部控制的改进 | 第38-45页 |
| ·加强内控环境建设 | 第38-39页 |
| ·设置合理的信贷业务责任区分 | 第38-39页 |
| ·培养“法制银行”的内部控制文化氛围 | 第39页 |
| ·强化信贷从业人员专业素质 | 第39页 |
| ·加强风险评估建设 | 第39-42页 |
| ·加强信贷业务新型种类风险的警示教育 | 第40页 |
| ·强化对抵押物、担保物的评估能力 | 第40-41页 |
| ·改进信贷风险评估体系 | 第41-42页 |
| ·加强控制活动建设 | 第42-43页 |
| ·落实好信贷业务内部控制的执行 | 第42页 |
| ·建立科学的奖惩机制 | 第42-43页 |
| ·加大C3信贷管理系统信息覆盖面 | 第43-44页 |
| ·强化监督与评价 | 第44-45页 |
| ·强化对基层管理人员的监督约束 | 第44页 |
| ·扩大内部控制评价范围 | 第44-45页 |
| 结论 | 第45-46页 |
| 致谢 | 第46-47页 |
| 参考文献 | 第47-50页 |
| 攻读学位期间所发表的论文 | 第50-51页 |
