| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-9页 |
| 1 绪论 | 第9-13页 |
| ·研究背景 | 第9-11页 |
| ·研究问题的目的和意义 | 第11页 |
| ·研究内容框架与方法 | 第11-13页 |
| ·研究内容框架 | 第11-12页 |
| ·研究方法 | 第12-13页 |
| 2 文献述评与理论基础 | 第13-27页 |
| ·研究文献回顾与评论 | 第13-19页 |
| ·国外内部控制与风险管理发展综述 | 第13-17页 |
| ·国内内部控制与风险管理发展综述 | 第17-19页 |
| ·研究问题的理论基础---内部控制与风险管理的新发展---COSO《企业风险管理——总体框架》 | 第19-27页 |
| ·COSO《企业风险管理——整体框架》的内涵 | 第19-20页 |
| ·COSO《企业风险管理——整体框架》的构成要素 | 第20-24页 |
| ·内部控制与风险管理的内在联系 | 第24-27页 |
| 3 我国企业内部控制与风险管理现状及成因分析 | 第27-34页 |
| ·我国企业内部控制与风险管理现状分析 | 第27-30页 |
| ·内部控制环境紊乱 | 第27页 |
| ·风险评估意识不强，水平不高 | 第27-28页 |
| ·内部控制活动贯彻不利 | 第28-29页 |
| ·信息沟通不畅 | 第29页 |
| ·内部控制评价不足 | 第29-30页 |
| ·我国企业内部控制与风险管理存在的问题成因分析 | 第30-34页 |
| ·企业高层管理者对内部控制制度缺乏应有的重视，风险控制意识薄弱 | 第30-31页 |
| ·缺乏有效的公司治理结构 | 第31-32页 |
| ·缺乏有效的外部监督机制 | 第32页 |
| ·缺乏有效的激励约束机制 | 第32-34页 |
| 4 我国企业内部控制与风险管理问题改进建议 | 第34-40页 |
| ·建设良好的控制环境 | 第34-35页 |
| ·建立风险管理动态重估和预警机制 | 第35-36页 |
| ·构建全面风险管理信息系统框架，加强信息与沟通 | 第36-37页 |
| ·开展风险管理考核，建立规范的激励和约束机制 | 第37-38页 |
| ·构建全面风险管理体系基础框架 | 第38页 |
| ·适当采用内部控制外包策略 | 第38-40页 |
| 5 G 公司内部控制和风险管理体系完善的案例分析 | 第40-51页 |
| ·G 公司简介 | 第40页 |
| ·G 公司内部控制与风险管理总体现状分析 | 第40-42页 |
| ·G 公司具体业务流程内部控制与风险管理现状分析 | 第42-45页 |
| ·G 公司货币资金内部控制与风险管理现状 | 第42-43页 |
| ·G 公司销售与收款内部控制与风险管理现状 | 第43-44页 |
| ·G 公司采购与付款内部控制与风险管理现状 | 第44-45页 |
| ·G 公司内部控制和风险管理存在的问题及成因 | 第45-46页 |
| ·G 公司货币资金内部控制与风险管理存在的问题及成因 | 第45页 |
| ·G 公司销售与收款内部控制与风险管理存在的问题及成因 | 第45-46页 |
| ·G 公司采购与付款内部控制与风险管理存在的问题及成因 | 第46页 |
| ·G 公司内部控制与风险管理体系完善的建议及措施 | 第46-51页 |
| ·G 公司货币资金内部控制与风险管理的改进措施 | 第46-48页 |
| ·G 公司销售与收款业务内部控制与风险管理的改进措施 | 第48-49页 |
| ·G 公司采购与付款业务内部控制与风险管理的改进措施 | 第49-51页 |
| 6 结论与不足 | 第51-52页 |
| 参考文献 | 第52-55页 |
| 致谢 | 第55-56页 |
| 个人简历 | 第56-57页 |
| 发表的学术论文 | 第57页 |
