| 摘要 | 第1-7页 |
| Abstract | 第7-8页 |
| 插图索引 | 第8-9页 |
| 附表索引 | 第9-10页 |
| 第1章 绪论 | 第10-19页 |
| 1．1 选题背景与意义 | 第10-11页 |
| 1．1．1 选题背景 | 第10-11页 |
| 1．1．2 研究意义 | 第11页 |
| 1．2 相关理论研究综述 | 第11-17页 |
| 1．2．1 内部控制理论 | 第11-15页 |
| 1．2．2 商业银行内部控制理论 | 第15-17页 |
| 1．3 研究思路与主要内容 | 第17-19页 |
| 第2章 建行长沙铁银支行内部控制的现状分析 | 第19-33页 |
| 2．1 建行长沙铁银支行概况 | 第19-20页 |
| 2．2 建行长沙铁银支行内部控制现状 | 第20-28页 |
| 2．2．1 内部控制环境 | 第20-21页 |
| 2．2．2 风险识别与评估 | 第21-22页 |
| 2．2．3 内部控制制度 | 第22-26页 |
| 2．2．4 信息交流与反馈 | 第26-27页 |
| 2．2．5 监督评价与纠正 | 第27-28页 |
| 2．2．6 总体评价 | 第28页 |
| 2．3 建行长沙铁银支行内部控制存在的问题及其分析 | 第28-33页 |
| 2．3．1 建行长沙铁银支行内部控制存在的问题 | 第28-31页 |
| 2．3．2 建行长沙铁银支行内部控制问题的原因分析 | 第31-33页 |
| 第3章 建行长沙铁银支行内部控制系统设计 | 第33-49页 |
| 3．1 国外商业银行内部控制实践的考察分析和启示 | 第33-38页 |
| 3．1．1 国外商业银行内部控制实践的考察分析 | 第33-37页 |
| 3．1．2 国外商业银行内部控制实践的启示 | 第37-38页 |
| 3．2 建行长沙铁银支行内部控制系统总体设想 | 第38-40页 |
| 3．2．1 指导思想 | 第38页 |
| 3．2．2 设计原则 | 第38-39页 |
| 3．2．3 有效内部控制系统所要达到的目标 | 第39-40页 |
| 3．3 建行长沙铁银支行内部控制系统设计方案 | 第40-49页 |
| 3．3．1 建行长沙铁银支行动态内部控制系统构想 | 第40-41页 |
| 3．3．2 内部控制系统的构成要素及其关系 | 第41-46页 |
| 3．3．3 内部控制系统的功能特点 | 第46-49页 |
| 第4章 建行长沙铁银支行内部控制系统实施策略 | 第49-60页 |
| 4．1 内部控制系统实施的现实条件 | 第49-52页 |
| 4．1．1 内部控制环境 | 第49-50页 |
| 4．1．2 风险评估工作 | 第50页 |
| 4．1．3 经营管理控制 | 第50-52页 |
| 4．2 PIRAO系统实施方案 | 第52-56页 |
| 4．2．1 备选方案 | 第52-53页 |
| 4．2．2 方案的确定 | 第53-56页 |
| 4．3 内部控制系统实施的具体措施与建议 | 第56-60页 |
| 4．3．1 建设良好的控制环境 | 第57页 |
| 4．3．2 建立和完善风险评估和监测制度 | 第57-58页 |
| 4．3．3 完善对各项经营管理活动的控制制度 | 第58-59页 |
| 4．3．4 建立管理信息系统、信息交流制度和相关控制制度 | 第59页 |
| 4．3．5 建立严密、独立、有效的内部检查制度 | 第59-60页 |
| 结论 | 第60-61页 |
| 参考文献 | 第61-63页 |
| 致谢 | 第63-64页 |
| 附录A (攻读学位期间所发表的学术论文目录) | 第64页 |
