我国上市公司财务危机动态预警研究
| 摘要 | 第1-7页 |
| ABSTRACT | 第7-11页 |
| 第一章 绪论 | 第11-19页 |
| ·研究背景 | 第11页 |
| ·研究目的和意义 | 第11-13页 |
| ·研究目的 | 第11-12页 |
| ·研究意义 | 第12-13页 |
| ·文献综述 | 第13-17页 |
| ·国外研究综述 | 第13-15页 |
| ·国内研究综述 | 第15-17页 |
| ·研究思路 | 第17-19页 |
| 第二章 财务危机预警的理论基础 | 第19-34页 |
| ·财务危机的界定、特征及产生原因 | 第19-24页 |
| ·财务危机的界定 | 第19-21页 |
| ·财务危机的特征 | 第21-22页 |
| ·财务危机产生的原因 | 第22-24页 |
| ·财务危机预警的定义和功能 | 第24-27页 |
| ·财务危机预警的定义 | 第24-25页 |
| ·财务危机预警的功能 | 第25-27页 |
| ·财务危机预警理论 | 第27-34页 |
| ·经济预警理论 | 第27-29页 |
| ·企业破产理论 | 第29-31页 |
| ·风险管理理论 | 第31-32页 |
| ·企业逆境管理理论 | 第32页 |
| ·企业生命周期理论 | 第32-33页 |
| ·企业诊断理论 | 第33-34页 |
| 第三章 财务危机动态预警模型 | 第34-39页 |
| ·向量自回归移动平均模型 | 第34-36页 |
| ·模型理论基础 | 第34-35页 |
| ·模型的应用 | 第35-36页 |
| ·指数加权移动平均模型 | 第36-39页 |
| ·模型介绍 | 第36-37页 |
| ·模型应用 | 第37-38页 |
| ·模型参数入和L的确定 | 第38-39页 |
| 第四章 财务危机预警指标体系的构建 | 第39-43页 |
| ·研究样本的选取 | 第39-40页 |
| ·财务危机样本的选取原则 | 第39页 |
| ·正常公司样本的选取原则 | 第39-40页 |
| ·财务危机预警指标的选取 | 第40-43页 |
| ·财务危机预警指标的选取原则 | 第40-41页 |
| ·财务危机预警指标的选取 | 第41-43页 |
| 第五章 实证研究 | 第43-56页 |
| ·财务危机动态预警指标的检验 | 第43-45页 |
| ·指标的差异性检验 | 第43-44页 |
| ·指标数据的平稳性检验 | 第44-45页 |
| ·VARMA-EWMA模型的建立 | 第45-52页 |
| ·Z值的取得 | 第45-48页 |
| ·λ值和L值的确定 | 第48页 |
| ·EWMA值的取得 | 第48-52页 |
| ·模型测试及分析 | 第52-56页 |
| 第六章 结论 | 第56-57页 |
| 致谢 | 第57-58页 |
| 参考文献 | 第58-62页 |
| 附录 | 第62-74页 |
| 攻读学位期间发表的论文 | 第74页 |
