| 摘要 | 第4-5页 |
| abstract | 第5-6页 |
| 第一章 绪论 | 第10-16页 |
| 第一节 研究背景、目的与意义 | 第10-11页 |
| 一、研究背景 | 第10页 |
| 二、研究目的与意义 | 第10-11页 |
| 第二节 国内外研究现状 | 第11-14页 |
| 一、关于内部控制的文献综述 | 第11-12页 |
| 二、关于商业银行内部控制的文献综述 | 第12-14页 |
| 三、国内外文献的评述 | 第14页 |
| 第三节 研究内容与方法 | 第14-16页 |
| 一、研究内容 | 第14-15页 |
| 二、研究方法 | 第15-16页 |
| 第二章 相关理论基础 | 第16-22页 |
| 第一节 内部控制理论的发展 | 第16-17页 |
| 第二节 内部控制的目标与作用 | 第17-18页 |
| 第三节 COSO内部控制五要素 | 第18-20页 |
| 第四节 我国商业银行内部控制 | 第20-22页 |
| 第三章 徽商银行ZY支行内部控制现状分析 | 第22-31页 |
| 第一节 徽商银行ZY支行概况 | 第22-24页 |
| 一、徽商银行ZY支行简介 | 第22-23页 |
| 二、徽商银行ZY支行经营状况 | 第23页 |
| 三、徽商银行ZY支行内部控制的组织结构 | 第23-24页 |
| 第二节 徽商银行ZY支行内部控制现状分析 | 第24-30页 |
| 一、控制环境现状 | 第24-26页 |
| 二、风险评估现状 | 第26-27页 |
| 三、控制活动现状 | 第27-29页 |
| 四、信息与沟通现状 | 第29页 |
| 五、监督现状 | 第29-30页 |
| 第三节 徽商银行ZY支行内部控制目标 | 第30-31页 |
| 第四章 徽商银行ZY支行内控存在的主要问题和原因分析 | 第31-38页 |
| 第一节 风险评估领域存在的主要问题 | 第31-33页 |
| 一、技术方法落后 | 第31页 |
| 二、预警能力待提升 | 第31-33页 |
| 第二节 控制活动领域存在的主要问题 | 第33-35页 |
| 一、信用风险缓释措施单一 | 第33页 |
| 二、操作风险发生频次较高 | 第33-35页 |
| 第三节 信息与沟通领域存在的主要问题 | 第35-36页 |
| 一、存在信息孤岛 | 第35页 |
| 二、信息系统安全防护措施不完善 | 第35-36页 |
| 第四节 监督领域存在的主要问题 | 第36页 |
| 第五节 内控问题的主要原因分析 | 第36-38页 |
| 一、外部原因 | 第36页 |
| 二、内部原因 | 第36-38页 |
| 第五章 徽商银行ZY支行内控控制的优化 | 第38-50页 |
| 第一节 风险评估及管控的优化 | 第38-45页 |
| 一、完善业务风险评估体系 | 第38页 |
| 二、充分预估宏观和微观风险进行风险压力测试 | 第38-40页 |
| 三、重新确定预警信号和预警机制 | 第40-42页 |
| 四、建设实时预警系统 | 第42-45页 |
| 第二节 关键控制活动的优化 | 第45-46页 |
| 一、完善信用风险缓释工具 | 第45页 |
| 二、健全操作风险管理手段 | 第45-46页 |
| 第三节 信息沟通体系的优化 | 第46-48页 |
| 一、强化信息互联互通和大数据在内控中的应用 | 第46-48页 |
| 二、加强信息系统安全防护措施 | 第48页 |
| 第四节 内部控制监督优化 | 第48-50页 |
| 一、加强内控工作的权威和独立性 | 第48页 |
| 二、建立三级防范体系 | 第48-50页 |
| 第六章 全文总结与研究展望 | 第50-52页 |
| 第一节 全文总结 | 第50-51页 |
| 第二节 研究展望 | 第51-52页 |
| 参考文献 | 第52-55页 |
| 致谢 | 第55页 |