| 摘要 | 第4-5页 |
| abstract | 第5-6页 |
| 第一章 绪论 | 第10-15页 |
| 第一节 研究背景 | 第10-11页 |
| 第二节 研究意义 | 第11-12页 |
| 一、理论意义 | 第11页 |
| 二、现实意义 | 第11-12页 |
| 第三节 研究思路和研究方法 | 第12-14页 |
| 一、研究思路 | 第12页 |
| 二、研究内容 | 第12-13页 |
| 三、研究框架 | 第13页 |
| 四、研究方法 | 第13-14页 |
| 第四节 本文的创新点 | 第14-15页 |
| 第二章 文献综述 | 第15-24页 |
| 第一节 分析师预测修正相关研究 | 第15-19页 |
| 一、分析师预测修正的界定 | 第15-16页 |
| 二、分析师预测修正的动因 | 第16页 |
| 三、分析师预测修正的信息来源 | 第16-18页 |
| 四、分析师预测修正的信息含量 | 第18-19页 |
| 五、分析师预测修正信息含量与盈余公告信息含量的关系 | 第19页 |
| 第二节 未预期盈余相关研究 | 第19-23页 |
| 一、未预期盈余的界定 | 第19-20页 |
| 二、未预期盈余的实现方式 | 第20页 |
| 三、未预期盈余的市场反应 | 第20-21页 |
| 四、未预期盈余市场反应的影响因素 | 第21-23页 |
| 第三节 文献述评 | 第23-24页 |
| 第三章 理论基础与假设提出 | 第24-29页 |
| 第一节 理论基础 | 第24-26页 |
| 一、信息不对称理论 | 第24页 |
| 二、信号传递理论 | 第24-25页 |
| 三、有效市场理论 | 第25页 |
| 四、噪音交易理论 | 第25-26页 |
| 五、信息观理论 | 第26页 |
| 第二节 假设提出 | 第26-29页 |
| 一、分析师预测修正与未预期盈余的市场反应 | 第26-28页 |
| 二、分析师预测修正与未预期盈余的市场反应：基于分析师意见分歧的分析. | 第28-29页 |
| 第四章 实证研究设计 | 第29-36页 |
| 第一节 样本选择与数据来源 | 第29-30页 |
| 一、样本选择 | 第29页 |
| 二、数据来源 | 第29-30页 |
| 第二节 研究方法选择 | 第30页 |
| 一、事件研究法 | 第30页 |
| 二、事件定义与窗口期选择 | 第30页 |
| 第三节 变量设定与模型构建 | 第30-36页 |
| 一、变量的设定 | 第30-35页 |
| 二、模型的构建 | 第35-36页 |
| 第五章 实证结果与分析 | 第36-47页 |
| 第一节 描述性统计 | 第36-39页 |
| 一、样本数量统计 | 第36-37页 |
| 二、样本描述性统计 | 第37-39页 |
| 第二节 相关性分析 | 第39-40页 |
| 第三节 分析师预测修正与未预期盈余市场反应的关系检验 | 第40-43页 |
| 一、单因素检验 | 第40-41页 |
| 二、多元回归检验 | 第41-43页 |
| 第四节 基于分析师预测特征的进一步检验 | 第43-44页 |
| 第五节 稳健性检验 | 第44-47页 |
| 第六章 研究结论与政策建议 | 第47-50页 |
| 第一节 研究结论 | 第47-48页 |
| 第二节 政策建议 | 第48-49页 |
| 第三节 研究局限与展望 | 第49-50页 |
| 一、研究局限 | 第49页 |
| 二、研究展望 | 第49-50页 |
| 参考文献 | 第50-55页 |
| 致谢 | 第55-56页 |
| 在读期间科研成果 | 第56页 |
