| 摘要 | 第3-4页 |
| ABSTRACT | 第4-5页 |
| 第一章 导言 | 第8-12页 |
| 1.1 选题背景和研究意义 | 第8-9页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第8-9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9页 |
| 1.2 研究思路与研究内容 | 第9-10页 |
| 1.2.1 研究思路 | 第9页 |
| 1.2.2 研究内容 | 第9-10页 |
| 1.3 研究方法和技术路线 | 第10-11页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第10页 |
| 1.3.2 技术路线 | 第10-11页 |
| 1.4 特色和创新点 | 第11-12页 |
| 第二章 相关理论综述 | 第12-16页 |
| 2.1 商业银行内部控制的界定 | 第12页 |
| 2.2 内部控制理论的发展历程 | 第12-14页 |
| 2.3 巴塞尔委员会对商业银行内部控制的研究理论 | 第14-15页 |
| 2.4 我国对商业银行内部控制的相关论述 | 第15-16页 |
| 第三章 宁德农商银行内部控制现状 | 第16-24页 |
| 3.1 宁德农商银行简介 | 第16-17页 |
| 3.2 宁德农商银行内控的现状分析 | 第17-19页 |
| 3.2.1 内部控制环境及组织架构方面 | 第17-18页 |
| 3.2.2 内部控制管理措施方面 | 第18-19页 |
| 3.2.3 信息交流与反馈方面 | 第19页 |
| 3.2.4 监督评价与纠正方面 | 第19页 |
| 3.3 宁德农商银行内控存在的问题分析 | 第19-21页 |
| 3.3.1 内部控制环境有待完善 | 第20页 |
| 3.3.2 风险评估手段落后 | 第20页 |
| 3.3.3 信息沟通渠道不畅 | 第20-21页 |
| 3.3.4 内部审计作用有限 | 第21页 |
| 3.4 宁德农商银行内控存在问题的原因 | 第21-24页 |
| 3.4.1 内控管理观念存在误区 | 第21-22页 |
| 3.4.2 内控管理工作的环境不理想 | 第22-23页 |
| 3.4.3 部门相互制约管理、自我控制不够到位 | 第23-24页 |
| 第四章 宁德农商银行内部控制模式的优化设计 | 第24-38页 |
| 4.1 内部控制模式设计的思路 | 第24-25页 |
| 4.2 内部控制模式设计的原则 | 第25-27页 |
| 4.3 内部控制模式优化设计的方案 | 第27-38页 |
| 4.3.1 宁德农商银行内部控制组织结构 | 第27-28页 |
| 4.3.2 建立基于单元化内控流程识别的内部控制组织结构 | 第28-30页 |
| 4.3.3 建立基于网格化的信息沟通机制 | 第30-32页 |
| 4.3.4 建立基于量化指标的内部控制风险识别与评价体系 | 第32-38页 |
| 第五章 宁德农商银行内部控制新模式实施的保障措施 | 第38-43页 |
| 5.1 营造良好的内控环境 | 第38-39页 |
| 5.2 完善风险管理,强化执行力 | 第39-40页 |
| 5.2.1 强化风险管理意思 | 第39页 |
| 5.2.2 完善制度,强化执行力 | 第39-40页 |
| 5.3 加强互联网金融风险控制 | 第40页 |
| 5.4 健全信息沟通机制的建设 | 第40-41页 |
| 5.5 强化内部审计监督评价 | 第41-43页 |
| 第六章 研究结论与展望 | 第43-45页 |
| 参考文献 | 第45-48页 |
| 致谢 | 第48页 |